00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到紅字專(zhuān)用發(fā)票，納稅申報(bào)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。分錄如何做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，之前認(rèn)證抵扣了嗎？如果是的話，附表二開(kāi)具的紅字信息表一欄里面填寫(xiě)，借應(yīng)付賬款，貸庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2023 02/22 12:00
84784954 
2023 02/22 12:20
已抵扣了，所以才報(bào)了申報(bào)表，報(bào)了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那么成本要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師 
2023 02/22 12:22
如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
84784954
2023 02/22 12:24
沒(méi)有明白啊？那應(yīng)付賬款也得減少啊。完整的一系列寫(xiě)下來(lái)
郭老師
2023 02/22 12:25
那你之前的完整的分錄怎么做的？我上面給你寫(xiě)的兩個(gè)分錄加起來(lái)就是完整的，借應(yīng)付賬款，
貸庫(kù)存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)，交增稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
借庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
郭老師
2023 02/22 12:25
當(dāng)時(shí)付了錢(qián)嘛，付了錢(qián)讓他退回來(lái)，你這是退貨還是怎么了。
84784954
2023 02/22 13:55
不是退貨。算是供應(yīng)商給的折扣，但是供應(yīng)商又給開(kāi)了紅字發(fā)票。
郭老師
2023 02/22 13:56
那你當(dāng)時(shí)這個(gè)錢(qián)支付給他了嗎？他返利應(yīng)該返給你們錢(qián)吧，如果是的話，他返錢(qián)回來(lái)的，你可以把這個(gè)應(yīng)付賬款改成銀行存款。其他的還是一樣的。
閱讀 392
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1860
意見(jiàn)反饋
