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老師，小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調整這個科目，要想補計提去年的所得稅應該用哪個科目補提呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：利潤分配——未分配利潤
貸：應交稅費——應交所得稅
2019 04/16 16:31
84785011 
2019 04/16 16:36
這樣做分錄，還用調資產(chǎn)負債表嗎
bamboo老師 
2019 04/16 16:38
這樣做分錄，不用調資產(chǎn)負債表
84785011
2019 04/16 16:42
好噠老師
bamboo老師
2019 04/16 16:42
嗯嗯 希望我的回復對您有幫助
84785011
2019 04/16 16:43
謝謝老師，您說的是不用改資產(chǎn)負債表，有的老師說得改資產(chǎn)負債表年初數(shù)，糾結
bamboo老師
2019 04/16 16:46
您調的今年的帳進做的憑證 然后12月的財務報表已經(jīng)報送 您后期再錄入申報的話 跟前面申報的數(shù)據(jù)也不一致 稅務系統(tǒng)比對異常 稅務說不定會找您
然后就是您改報表期初數(shù) 您是軟件生成的話 還要改報表公式 如果您覺得這些都可以的話 那您改也行
84785011
2019 04/16 16:50
老師，那如果這種資產(chǎn)負債表這種勾稽關系不對稅務局也不會查吧
bamboo老師
2019 04/16 16:52
這個勾稽關系不對 不會查的 而且結轉下年就好了
84785011
2019 04/16 16:52
好的，謝謝老師了
bamboo老師
2019 04/16 16:56
不用謝 真的不用糾結 不調表肯定沒事
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