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問題已解決
我司是一般納稅人，銷項(xiàng)票多于進(jìn)項(xiàng)票，如何做結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄，到下個(gè)月實(shí)際繳納稅款時(shí)，會(huì)計(jì)分錄又如何做
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你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
月初扣繳 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
2019 01/03 15:16
84785045 
2019 01/03 15:52
老師，今年1-11月，我都沒結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)票。我之前做的會(huì)計(jì)分錄都是月初扣款：借：應(yīng)收增值稅-銷項(xiàng)發(fā)票，貸：銀行存款。請(qǐng)問如何調(diào)整會(huì)計(jì)憑證。
鄒老師 
2019 01/03 15:54
你好，把你所做的 扣款分錄沖銷
然后按我之前的回復(fù)做結(jié)轉(zhuǎn)，扣繳分錄就是了
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