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發(fā)現(xiàn)以前年的購買貨物進項已記賬，但是未認證，現(xiàn)在怎么做賬?
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你好，你以前年度購進貨物所做憑證是？
2018 09/30 15:54
84784957 
2018 09/30 16:36
剛接手的賬因為之前賬有點亂，現(xiàn)在看這個月的應(yīng)交稅費余額是31064.38~可是我們應(yīng)交的稅費貸方應(yīng)該是49816.74~是不是說明我們之前進項多了？
84784957
2018 09/30 16:37
增值稅和附加稅加起來應(yīng)交繳納49816.74
鄒老師 
2018 09/30 16:37
你好，你這個月的應(yīng)交稅費余額是31064.38，這個只是增值稅，還是所有應(yīng)交稅費的金額
84784957
2018 09/30 16:38
所有的應(yīng)交稅費的余額貸方數(shù)31064.38
84784957
2018 09/30 16:39
期末應(yīng)交稅費貸方余額
鄒老師
2018 09/30 16:39
你好，你需要去檢查是什么原因?qū)е履阗~面應(yīng)交稅費與你實際數(shù)據(jù)不符，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的
84784957
2018 09/30 16:40
這種情況是不是進項多了？
鄒老師
2018 09/30 16:42
你好，可能是這個原因
但是需要去查看賬務(wù)才知道具體是什么原因造成的
84784957
2018 09/30 16:42
有查了12年一筆庫存做了記賬，但是沒有認證，還有物業(yè)費進項也是做了記賬，實際發(fā)票沒有認證。剩下多出幾百塊查不出來了。要是這樣怎么調(diào)賬?
鄒老師
2018 09/30 16:44
你好，不一致是可以查出原因的，查出了原因才知道調(diào)整分錄的
你需要把幾百塊查不出來繼續(xù)去找原因，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的
沒有認證，但是入賬的，你可以只核算不含稅部分，稅額等到認證了計入進項稅額核算
84784957
2018 09/30 16:46
那些已經(jīng)不能認證了，查出那兩筆應(yīng)該怎么調(diào)整?怎么做分錄?
鄒老師
2018 09/30 17:02
你好 借；庫存商品 管理費用 貸；應(yīng)交稅費（進項稅額）
做這個調(diào)整分錄
84784957
2018 09/30 17:19
那庫存不是變多了?因為之前看過也是借:庫存~跟實際也不符合了?
鄒老師
2018 09/30 17:20
你好，調(diào)整進項稅額，會增加庫存金額的
庫存不符也是需要去查明原因，然后才知道如何做調(diào)整分錄，金額是多少的
84784957
2018 09/30 17:26
老師我的意思是按照你現(xiàn)在做調(diào)整庫存商品不是又增加了嗎？
鄒老師
2018 09/30 17:28
你好，如果這個商品已經(jīng)銷售了，就需要把增加的庫存商品金額結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
84784957
2018 10/01 08:16
你是說先做一筆借:庫存，貸:應(yīng)交稅費（進項），然后在做一筆，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:庫存?那這個結(jié)轉(zhuǎn)的成本是根據(jù)當年成本來結(jié)轉(zhuǎn)?摘要咋寫?
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