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問題已解決
老師您好，資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤期末余額，和匯算清繳后 當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額，一致嗎？不一致正常嗎？謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 謝謝老師，報12月份利潤表，12月份利潤總額20萬，所得稅費用 這行我現(xiàn)在就填稅額嗎，還是現(xiàn)在是空著？
01/11 15:47
84785032 
01/11 16:03
老師，我報完財務(wù)報表了，填所得稅報表，不用交稅，彌補以前虧損了，那我利潤表 所得稅費用那行，還填了1萬多塊錢呢，這不對吧？
84785032
01/11 16:07
老師，是每個季度有利潤都先按照匯算清繳中
當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額 彌補以前年度虧損嗎？
2 這樣的話我是不是需要把利潤表中所得稅費用那行改成0？
兩個問題分別回復(fù)下，謝謝老師
84785032
01/11 16:11
謝謝老師，以前年度虧損看哪里？麻煩告訴一下具體 感謝
家權(quán)老師 
01/11 15:38
那個是不一致的，很正常
家權(quán)老師
01/11 15:49
那個要計提所得稅費用，就是在12月，不能空
家權(quán)老師
01/11 16:04
是的，先彌補虧損，有利潤才計提交所得稅
家權(quán)老師
01/11 16:09
本季度應(yīng)交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率5%-本年預(yù)交所得稅
家權(quán)老師
01/11 16:13
直接看上年匯算清繳的彌補虧損明細(xì)表最后一行
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