問(wèn)題已解決

老師，在結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額時(shí)，最后轉(zhuǎn)出未見(jiàn)增值稅是貸方負(fù)數(shù)，那需要在做一筆怎么樣的分錄來(lái)調(diào)平

84785038| 提問(wèn)時(shí)間：01/10 17:30
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
小敏敏老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，同學(xué)，可以做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅146467.89 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅146467.89
01/10 17:34
84785038
01/10 17:39
那這樣應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅又是負(fù)數(shù)了呢，這樣可以嗎
小敏敏老師
01/10 17:42
該科目可以是借方余額
84785038
01/10 17:44
那下個(gè)月正常結(jié)轉(zhuǎn)不用理會(huì)這個(gè)余額對(duì)嗎
小敏敏老師
01/10 17:52
是的，正常結(jié)轉(zhuǎn)就可以，貸方余額需要繳納增值稅，借方余額不用繳納。
84785038
01/10 17:56
還有一個(gè)所得稅申報(bào)當(dāng)中，進(jìn)去申報(bào)了知道需要繳納的稅額是多少之后在進(jìn)去做計(jì)提嗎？還是說(shuō)按照營(yíng)業(yè)利潤(rùn)來(lái)估算需要繳納的多少先做計(jì)提在結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)去申報(bào)稅表？
小敏敏老師
01/10 19:06
季度申報(bào)所得稅時(shí)，可以按利潤(rùn)總額×所得稅稅率計(jì)算，匯算時(shí)再做調(diào)整。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~