免費(fèi)問答

請(qǐng)問社保的個(gè)人部分和應(yīng)付職工薪酬這個(gè)關(guān)聯(lián) 具體應(yīng)該如何做分錄，從繳費(fèi)、計(jì)提、發(fā)工資 我是這么做的： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資（應(yīng)付工資） 貸：應(yīng)付職工薪酬（應(yīng)付工資） 付社保費(fèi)這么做： 借：管理費(fèi)用（公司部分） 其他應(yīng)收款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 付工資的時(shí)候就做： 借：應(yīng)付職工薪酬 （應(yīng)付工資） 貸：其他應(yīng)收款（個(gè)人部分） 庫存現(xiàn)金（實(shí)付工資） 可是關(guān)于這個(gè)”應(yīng)付職工薪酬“有個(gè)問題，我們計(jì)提應(yīng)付職工薪酬的時(shí)候已經(jīng)是按應(yīng)付的工資數(shù)全部計(jì)提進(jìn)管理費(fèi)用，這么一來我們不是吧社保個(gè)人部分算進(jìn)管理費(fèi)用了嗎？還是我做少了哪個(gè)步驟，這個(gè)問題一直不明白