怎樣提高現(xiàn)金流入呢？必須對(duì)現(xiàn)金流的全過程進(jìn)行有效控制，從流入、流出兩大方面，從現(xiàn)金的收、支、余等環(huán)節(jié)考慮，保障流入大于流出，保障現(xiàn)金凈流入與利潤相當(dāng)，增加各種流入及流入量，控制并降低流出量。結(jié)合施工企業(yè)涉及市場(chǎng)開發(fā)、項(xiàng)目管理、機(jī)關(guān)管理、全處統(tǒng)籌管理等等管理理全過程中，財(cái)務(wù)管理是重中之重，其目標(biāo)就是經(jīng)濟(jì)效益最大化，所以財(cái)務(wù)管理目標(biāo)就是企業(yè)的目標(biāo)，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要手段和必由之路。
為此，就要做好以下工作：
一、重視市場(chǎng)開發(fā)過程中諸如資金條款、項(xiàng)目報(bào)價(jià)等，從源頭上確保所開發(fā)的項(xiàng)目在各分階段和整個(gè)階段都有現(xiàn)金的凈流入，特別是整個(gè)階段的現(xiàn)金凈流入要達(dá)到機(jī)關(guān)開支及上級(jí)指標(biāo)所分?jǐn)偟姆蓊~比例。
二、要嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的新增，根據(jù)現(xiàn)金流情況，作相關(guān)現(xiàn)金的投入產(chǎn)出可行性分析，特別是采用購置還是租賃，或其他方式，均須從現(xiàn)金流角度進(jìn)行分析決策。
三、要重視項(xiàng)目管理，尤其是項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，要從現(xiàn)場(chǎng)管理入手進(jìn)行科學(xué)組織，抓施工技術(shù)、工藝流程的經(jīng)濟(jì)性，抓成本合同管理，降低風(fēng)險(xiǎn)，從各方面增收節(jié)支，產(chǎn)生利潤，通過全面管理達(dá)到標(biāo)后預(yù)算的指標(biāo)要求。有了利潤不一定有現(xiàn)金凈流入，相反有了利潤還得拿現(xiàn)金交納稅費(fèi)，即有現(xiàn)金流出。所以要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，通過在業(yè)主處及時(shí)計(jì)量得到支付，及時(shí)借款，取得各種預(yù)付款，早日收回質(zhì)保金、優(yōu)質(zhì)基金，收取押金、保證金等途徑增加現(xiàn)金流入，通過業(yè)主延遲扣款，賒購物資，延遲付款，合理欠付分包，相應(yīng)扣取分包質(zhì)保金，扣取相關(guān)押金等減少現(xiàn)金支出�？傊�，通過合理統(tǒng)籌安排現(xiàn)金籌措、投資、運(yùn)用和分配，確保各階段現(xiàn)金凈流入。
四、機(jī)關(guān)各部門和基地物業(yè)也要圍繞市場(chǎng)開發(fā)、項(xiàng)目管理，圍繞全處生產(chǎn)經(jīng)營，將本部門職責(zé)做到位，想方設(shè)法，挖掘潛力，增加現(xiàn)金流入，控制、節(jié)約現(xiàn)金流出，控制生產(chǎn)性支出， 壓縮管理費(fèi)和各種非生產(chǎn)性開支，并站在全處的高度，顧全大局，統(tǒng)籌安排，平衡其中出現(xiàn)的各種矛盾。用有限的資金辦好企業(yè)范圍內(nèi)的事，使錢用在刀刃上，增加分階段和全過程的現(xiàn)金凈流入。
五、值得一提的是靠銀行貸款增加的現(xiàn)金流入，在擴(kuò)大規(guī)模初期資金突然短缺的情況下可以考慮。目前企業(yè)的人力資源、規(guī)模結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)組成、經(jīng)濟(jì)成份之間已較為適應(yīng)，主要問題是現(xiàn)階段資金成本太高，年利息費(fèi)用已占到營業(yè)額1%，占到利潤總額的一半。近兩年和今后公路市場(chǎng)標(biāo)價(jià)愈競(jìng)愈低，利潤空間越來越小，所以迫切需要重視并加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，壓縮貸款規(guī)模，降低資金成本，增加現(xiàn)金凈流入，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
