如今ERP在我國(guó)企業(yè)信息化管理中處于核心支撐地位。特別是引入ERP系統(tǒng)之后，對(duì)企業(yè)內(nèi)的資金管理提出了新的要求。

　　ERP的簡(jiǎn)介

　　企業(yè)資源計(jì)劃（Enterprise Resources Planning，簡(jiǎn)稱(chēng)ERP）的基本理念是將企業(yè)的運(yùn)營(yíng)流程看作是一個(gè)緊密鏈接的供應(yīng)鏈，包括供應(yīng)商、制造商、分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和客戶(hù)。ERP系統(tǒng)是個(gè)比較完整的集成化管理信息系統(tǒng)（包括分銷(xiāo)、制造、財(cái)務(wù)、質(zhì)量控制等子系統(tǒng)），以業(yè)務(wù)為中心來(lái)組織，根據(jù)物流、資金流、信息流的連續(xù)運(yùn)動(dòng)和反饋來(lái)涉及，能跨越職領(lǐng)域的邊界，實(shí)現(xiàn)整個(gè)企業(yè)信息的集成，在整個(gè)ERP系統(tǒng)中，財(cái)務(wù)子系統(tǒng)只是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的一個(gè)有機(jī)組成部分。

　　企業(yè)資金管理中所需的信息講究的是及時(shí)性和有效性，當(dāng)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息缺乏這必要的兩大特性后，那么這些信息對(duì)于企業(yè)的決策者來(lái)說(shuō)將是毫無(wú)意義的。有別于傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理，ERP使企業(yè)資金管理人員可以及時(shí)了解到采購(gòu)、生產(chǎn)、庫(kù)存、銷(xiāo)售等各個(gè)環(huán)節(jié)的詳細(xì)數(shù)據(jù)，因而使得資金管理更具透明性和時(shí)效性。

　　ERP系統(tǒng)在資金管理中的運(yùn)用

　　在整個(gè)ERP系統(tǒng)中有很多個(gè)模塊，但與企業(yè)資金管理有著密切聯(lián)系的主要有會(huì)計(jì)核算板塊和財(cái)務(wù)分析板塊。

　　會(huì)計(jì)核算主要是記錄、核算、反映和分析資金在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的變動(dòng)過(guò)程及其結(jié)果。在ERP的會(huì)計(jì)核算板塊中，主要涉及總帳模塊、應(yīng)收帳款模塊、應(yīng)付帳款模塊、現(xiàn)金管理模塊、固定資產(chǎn)模塊以及工資核算模塊等。若以其中的現(xiàn)金管理模塊為例，主要是對(duì)現(xiàn)金的流入、流出以及企業(yè)銀行存款的管理。在ERP軟件中，一般都具有票據(jù)維護(hù)、票據(jù)打印、付款維護(hù)、銀行查詢(xún)、對(duì)帳等有關(guān)功能。此外，系統(tǒng)還可以將數(shù)據(jù)自動(dòng)生成相應(yīng)的憑證，記入總帳，并進(jìn)行過(guò)帳。

　　而財(cái)務(wù)管理主要是基于會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)上，對(duì)會(huì)計(jì)信息加以分析，進(jìn)而進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)測(cè)、管理和控制活動(dòng)，它強(qiáng)調(diào)的是事前計(jì)劃、事中控制和事后反饋。

　　ERP系統(tǒng)的優(yōu)化性

　　企業(yè)引入ERP系統(tǒng)之后大大改善了資金管理工作的效率，讓計(jì)算機(jī)替代了人工操作。由于ERP系統(tǒng)的支持，企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)種存儲(chǔ)了大量的數(shù)據(jù)信息。資金管理人員可以隨時(shí)對(duì)基本財(cái)務(wù)報(bào)表、各分公司的資金狀況等資金情況了如指掌，這一便捷的財(cái)務(wù)系統(tǒng)為企業(yè)資金管理提供了便利，為資金管理者進(jìn)行及時(shí)的財(cái)務(wù)分析提供更具實(shí)效性的財(cái)務(wù)信息，大大提高了效率。

　　在ERP系統(tǒng)的支持下，企業(yè)各個(gè)部門(mén)實(shí)現(xiàn)了充分的信息共享。在這種模式下，使得企業(yè)成本核算更為精細(xì)、準(zhǔn)確。ERP系統(tǒng)的運(yùn)用簡(jiǎn)化了采購(gòu)、銷(xiāo)售與財(cái)務(wù)之間的流程過(guò)程，充分利用財(cái)務(wù)與其他業(yè)務(wù)之間數(shù)據(jù)信息的互通，提高管理效率，使資金管理貫穿于整個(gè)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的每個(gè)環(huán)節(jié)。ERP系統(tǒng)還使企業(yè)資金管理實(shí)現(xiàn)了信息化，使企業(yè)信息數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)更新成為了可能?，F(xiàn)代化的資金管理應(yīng)充分利用及時(shí)更新的數(shù)據(jù)，對(duì)企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，有效發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制，使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)降至最低。