陳逸飛、王均瑤、楊邁、傅彪、苗建中等一大批成功人士的英年早逝，復旦復華總經(jīng)理陳蘇陽的遭遇空難，讓富人們開始審視自身面臨的風險。從而催生了“富人險”的巨大市場。
在中國，由于遺產(chǎn)稅尚未開征，對富人來說，保險避稅的功能尚未體現(xiàn)。對于身價數(shù)千萬、過億的富豪來講，保險提供的保障與他所積累的財富相比也許還不重要；但對于一般的富人來說，應當考慮是否要通過保險規(guī)避風險�！皩Ω蝗藖碚f，買保險的目標比較簡單———就是追求高保障，至于回報率如何則是次要考慮因素�！�
“富人險”為何能夠在富豪群體中暢銷？一是由于富人社會安全感的下降，促使富人紛紛采用購買保險的方法來變相維護自己的生命財產(chǎn)安全。萬一發(fā)生不測，高額保險仍可為其家人帶來高額經(jīng)濟補償；二是常年高強度的工作一點點侵蝕了這些“成功人士”身心，保險雖不能換回健康，卻意味著對將來的保障；四是他們目前擁有令人羨慕的收入和地位，同時也是維護家庭甚至家族體面和榮耀的主要支柱。他們?nèi)f一發(fā)生不測，高額保險仍可為其家人帶來高額經(jīng)濟補償，從而讓優(yōu)越的生活延續(xù)下去。從這個意義來說，購買“富人險”，其實更是為了保障自己的家庭。四是在法律允許的范圍內(nèi)進行合理避稅。通過購買高額保險來轉(zhuǎn)移資金，避開因為大量資金滯留所產(chǎn)生的利息所得稅以及以后有可能開征的遺產(chǎn)稅。
實際上富人們在購買高額保險的同時，已經(jīng)充分發(fā)揮了人壽保險對人們的幾大功用。
功用一：合理避稅
1.保險功用之合理避稅――凡指定了受益人的，保險給付可不計入遺產(chǎn)總額
我國《保險法》第64條規(guī)定：“被保險人死亡后，遇到下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人向被保險人的繼承人履行給付保險金的義務：（一）、沒有指定受益人的；（二）、受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（三）、受益人依法喪失受益權或放棄受益權，沒有其他受益人的�！贝颂幍谋槐ｋU人的繼承人即是法定受益人。需要指出的是，法定受益人與前述指定“法定繼承人”為受益人雖然都是將保險金給付被保險人的法定繼承人，但二者在性質(zhì)上有著根本區(qū)別。前者源自法律的規(guī)定，后者則來自被保險人或投保人的指定。前者所得的是遺產(chǎn)，需繳納遺產(chǎn)稅，并在遺產(chǎn)的實際價值范圍內(nèi)承擔償還被保險人生前所欠債務的責任；后者所得的是保險金，無須繳納遺產(chǎn)稅，也無須償還被保險人所欠債務。
案例：
10歲的張某的父母有1000萬資產(chǎn)，由于擔心到時要繳納龐大的遺產(chǎn)稅，于是張某的父母就想把財產(chǎn)在生前轉(zhuǎn)移給張某。
方案一：可在子女未成年的時候，以父母為投保人，子女為被保險人，同時子女為受益人的方式，投保中國人壽的生存保險。這樣，滿期給付保險金歸于子女，即為子女自有財產(chǎn)。
方案二：可投保以父母為被保險人而子女為受益人的終身壽險，這樣，在父母萬一意外身故后，子女可以得到保險金，以這筆款項作為繳納遺產(chǎn)稅的資金來源他們
就不必為應付遺產(chǎn)稅而不得不考慮出售房產(chǎn)或其他固定資產(chǎn)了。
2、保險功用之合理避稅――保險給付可享受減免個人所得稅待遇
功用二：保全資產(chǎn)（財產(chǎn)私有化）
1.債權債務活動中，對人壽保險不得提出代位權求償，使財產(chǎn)私有化。
2.進行遺產(chǎn)分割時，保全不宜分割的遺產(chǎn)。
功用三：創(chuàng)造現(xiàn)金
A死亡給付――以小錢預留免稅的巨額現(xiàn)金財產(chǎn)
B保單借款――盤活資金，提供快捷的融資方式
保單借款的好處：
1、可以滿足資金短期周轉(zhuǎn)的需要，讓手上的“死”保單變成“活錢”。
2、保單借款手續(xù)簡單，當天即獲得資金。
3、保單貸了款，其原有的保障功能仍有效，年底同樣能夠參與分紅。
4、不形成債權債務關系，因此，萬一到期不還，不會追究債務責任。
一般貸款是指債權人借錢給債務人，兩者簽訂協(xié)議，約定債務人到期還本付息。
功用四：規(guī)避風險
A人身風險――生命價值
別人都說我很富有，擁有很多財富，其實真正屬于我個人的財富是給自己和親人買了充足的人壽保險。——李嘉誠
B規(guī)避企業(yè)合伙人的風險
個人壽險保單能在企業(yè)所有者、合伙人或關鍵人物死亡時提供資金。
在某一個合伙人死亡后，原有的伙伴關系通常便不復存在，其他健在的合伙人可以建立新的企業(yè)。為了解決在某個合伙人死亡后企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營問題，合伙人通常簽訂買賣協(xié)議，規(guī)定已故合伙人所有者權益的買賣條件。
C以保單指定受益人的方式，規(guī)避債權人的風險
功用五：規(guī)劃未來
功用六：抵御通脹
72法則：72/通貨膨脹率×100%＝資產(chǎn)貶值到一半所需的年數(shù)
若以溫和膨脹率3%來計算：1000萬資產(chǎn)只需要24年就貶值了一半，即500萬，也就說24年后它只相當于目前500萬貨幣的實際購買力。因此，如何善用投資理財手段，使資產(chǎn)在安全保值的基本上穩(wěn)步增值日益成為大家關心的問題。
分紅保險的作用
分紅保險最早出現(xiàn)在18世紀的英國，主要是為抵御通貨膨脹和利率波動的風險而推出的，近年來已成為世界保險市場的主流產(chǎn)品。
功用七：安全穩(wěn)健、保值增值
以上是人壽保險的七大功用，你也可以學一學李嘉誠，將其功用發(fā)揮到極致，從而保全自己打拼多年累積的財產(chǎn)，保障自己和家人的安全。
