出口退稅企業(yè)電子發(fā)票服務(wù)平臺操作流程

來源: 上海稅務(wù) 編輯：那個人 2022/09/30 16:56:05　　字體：大小

電子發(fā)票服務(wù)平臺上線以后，出口退稅企業(yè)可以通過電子發(fā)票服務(wù)平臺，實現(xiàn)對購買方納稅人的發(fā)票信息進行出口退稅勾選、撤銷出口退稅勾選操作，一起來看看吧！

第一步出口退稅勾選

1. 登錄上海市電子稅務(wù)局，在功能菜單中【我要辦稅】－【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票勾選確認】－【出口退稅類勾選】中進入。

發(fā)票勾選確認

2. 根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，點擊【查詢】，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件，在操作區(qū)以列表形式展示符合條件的發(fā)票信息。

3. 選中需要勾選的發(fā)票，點擊“提交勾選”按鈕，進行提示確認（如“本次出口退稅勾選XX份，稅額合計XX，是否確認？”）。確認無誤后點擊“確定”按鈕，關(guān)閉窗口后提示提交成功。

4. 發(fā)票勾選提交成功后，發(fā)票勾選狀態(tài)由“未勾選”轉(zhuǎn)變?yōu)椤耙压催x”。

第二步出口退稅勾選用途確認

1. 功能菜單依次選擇【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票勾選確認】－【出口退稅類勾選】－【用途確認】。

出口退稅類勾選

2. 核對統(tǒng)計數(shù)據(jù)無誤后，點擊【用途確認】按鈕，出現(xiàn)彈窗提示，點擊【繼續(xù)】按鈕，完成用途確認。

用途確認

納稅人通過電子發(fā)票服務(wù)平臺確認發(fā)票用途后，如果出現(xiàn)發(fā)票用途確認錯誤的情形，可以按以下方式操作：

1. 試點納稅人將發(fā)票用途誤確認為申報抵扣且已申報抵扣后，如果要改為用于申報出口退稅或代辦退稅，試點納稅人可以向主管稅務(wù)機關(guān)申請更正。主管稅務(wù)機關(guān)在核實確認相關(guān)進項稅額已轉(zhuǎn)出后，為試點納稅人調(diào)整發(fā)票用途。

2. 試點納稅人將發(fā)票用途誤確認為用于出口退稅、代辦退稅的，可以向主管稅務(wù)機關(guān)申請更正。如試點納稅人尚未申報出口退稅，經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)確認后，可將發(fā)票信息回退至電子發(fā)票服務(wù)平臺，試點納稅人可以重新確認發(fā)票用途；如果試點納稅人已申報辦理出口退稅，可向主管稅務(wù)機關(guān)申請開具出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明。

溫馨提示

01.可通過【全量發(fā)票查詢】模塊確認發(fā)票勾選狀態(tài)：點擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶】－【發(fā)票查詢統(tǒng)計】－【全量發(fā)票查詢】，選擇相應(yīng)查詢條件，找到出口退稅發(fā)票，點擊“詳情”按鈕，未勾選發(fā)票的“狀態(tài)信息”標簽頁中“增值稅用途標簽”顯示“未使用”的字樣，已勾選發(fā)票顯示“待退稅”的字樣。

02. 試點納稅人通過電子發(fā)票服務(wù)平臺開具的全電發(fā)票或紙質(zhì)發(fā)票已用于申請出口退稅、代辦退稅的，暫不允許開具紅字發(fā)票。

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