貨幣市場基金流動性風(fēng)險(xiǎn)控制制度

來源: 正保會計(jì)網(wǎng)校編輯： 2015/12/29 17:08:59　　字體：大小

作為貨幣市場基金的基金管理人，按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部流動性風(fēng)險(xiǎn)控制制度，細(xì)化流動性風(fēng)險(xiǎn)管理措施。在滿足相關(guān)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的前提下，當(dāng)貨幣市場基金持有的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及 5 個(gè)交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)低于 5％且偏離度為負(fù)時(shí)，為確保基金平穩(wěn)運(yùn)作，避免誘發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人應(yīng)當(dāng)對當(dāng)日單個(gè)基金份額持有人申請贖回基金份額超過基金總份額 1％以上的贖回申請征收 1％的強(qiáng)制贖回費(fèi)用，并將上述贖回費(fèi)用全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)商確認(rèn)上述做法無益于基金利益最大化的情形除外。前述情形及處理方法應(yīng)當(dāng)事先在基金合同中約定。

為公平對待不同類別基金份額持有人的合法權(quán)益，貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定，單個(gè)基金份額持有人在單個(gè)開放日申請贖回基金份額超過基金總份額 10％的，基金管理人可以采取延期辦理部分贖回申請或者延緩支付贖回款項(xiàng)的措施。

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