中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：反壟斷法律制度

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【知識(shí)點(diǎn)】反壟斷法律制度

（一）反壟斷法律制度概述

1.壟斷，是指經(jīng)營(yíng)者或其利益代表者，濫用已經(jīng)具備的市場(chǎng)支配地位，或者通過協(xié)議、合并或其他方式謀求并濫用市場(chǎng)支配地位，借以排除或限制競(jìng)爭(zhēng)，牟取超額利益，依法應(yīng)予規(guī)制的行為。

2.壟斷的主體是經(jīng)營(yíng)者或其利益代表者。經(jīng)營(yíng)者是通過提供商品和服務(wù)而獲取利潤(rùn)的企業(yè)、其他組織或個(gè)人。經(jīng)營(yíng)者是壟斷行為最常見的主體。在市場(chǎng)運(yùn)行中，壟斷行為，除了經(jīng)營(yíng)者外，還有其利益的代表者，如各種行業(yè)協(xié)會(huì)（行會(huì)、商會(huì)、公會(huì)等），特定情形下還包括行政機(jī)關(guān)和根據(jù)法律法規(guī)授權(quán)享有公共管理權(quán)力的其他組織。

（二）濫用市場(chǎng)支配地位

1.相關(guān)市場(chǎng)

相關(guān)市場(chǎng)，是指與經(jīng)營(yíng)者的產(chǎn)品和服務(wù)之間存在競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)。認(rèn)定市場(chǎng)支配地位，首先要界定相關(guān)市場(chǎng)。

2.市場(chǎng)支配地位

市場(chǎng)支配地位，是指經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)內(nèi)具有能夠控制商品價(jià)格、數(shù)量或者其他交易條件，或者能夠阻礙、影響其他經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入相關(guān)市場(chǎng)能力的市場(chǎng)地位。

3.市場(chǎng)支配地位的認(rèn)定依據(jù)

《反壟斷法》規(guī)定，認(rèn)定經(jīng)營(yíng)者具有市場(chǎng)支配地位，應(yīng)當(dāng)依據(jù)下列因素：

（1）該經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額，以及相關(guān)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況；

（2）該經(jīng)營(yíng)者控制產(chǎn)品銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng)的能力；

（3）該經(jīng)營(yíng)者的財(cái)力和技術(shù)條件；

（4）其他經(jīng)營(yíng)者對(duì)該經(jīng)營(yíng)者在交易上的依賴程度；

（5）其他經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入相關(guān)市場(chǎng)的難易程度；

（6）與認(rèn)定該經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)支配地位有關(guān)的其他因素。

根據(jù)《反壟斷法》的規(guī)定，有下列情形之一的，可以推定經(jīng)營(yíng)者具有市場(chǎng)支配地位：

（1）一個(gè)經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額達(dá)到1/2的；

（2）兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額合計(jì)達(dá)到2/3的；

（3）三個(gè)經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額合計(jì)達(dá)到3/4的。

有上述第（2）、（3）項(xiàng)規(guī)定情形的，其中有的經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)份額不足1/10的，不應(yīng)當(dāng)推定該經(jīng)營(yíng)者具有市場(chǎng)支配地位。

4.濫用市場(chǎng)支配地位的行為

（1）壟斷高價(jià)和壟斷低價(jià)。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，以不公平的高價(jià)銷售商品或者以不公平的低價(jià)購買商品的行為。電信、郵政、電力、交通、城市自來水、管道燃?xì)獾茸匀粔艛嘈袠I(yè)的經(jīng)營(yíng)者易于實(shí)施壟斷高價(jià)和壟斷低價(jià)行為。

（2）掠奪性定價(jià)。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，以低于成本的價(jià)格銷售商品的行為。這里所稱的正當(dāng)理由，包括銷售鮮活商品、季節(jié)性降價(jià)、處理積壓商品、轉(zhuǎn)產(chǎn)或歇業(yè)及其他有正當(dāng)理由的情形。

（3）拒絕交易。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，拒絕與交易相對(duì)人進(jìn)行交易的行為。拒絕交易的目的往往是為了排除競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，或者推高價(jià)格、牟取暴利。

（4）獨(dú)家交易。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，限定交易相對(duì)人只能與其進(jìn)行交易或者只能與其指定的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行交易的行為。獨(dú)家交易，會(huì)損害交易相對(duì)方、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的合法權(quán)益。

（5）搭售。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，在銷售其市場(chǎng)份額高的商品和服務(wù)時(shí)，搭配銷售其市場(chǎng)份額低的商品和服務(wù)的行為。

（6）差別待遇。即具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營(yíng)者，沒有正當(dāng)理由，對(duì)條件相同的交易相對(duì)人設(shè)定不同的交易價(jià)格等交易條件的行為。差別待遇，會(huì)導(dǎo)致排除競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、牟取壟斷暴利。

【試題·單選題】（2011年）根據(jù)反壟斷法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于濫用市場(chǎng)支配地位行為的是（ ）。

A.劃分市場(chǎng)

B.聯(lián)合抵制

C.固定價(jià)格

D.掠奪性定價(jià)

【正確答案】D

【答案解析】濫用市場(chǎng)支配地位行為主要有：壟斷高價(jià)和壟斷低價(jià)；掠奪性定價(jià)；拒絕交易；獨(dú)家交易；搭售；差別待遇。

（三）壟斷協(xié)議

1.壟斷協(xié)議行為的概念

壟斷協(xié)議行為，是指經(jīng)營(yíng)者為限制競(jìng)爭(zhēng)而達(dá)成協(xié)議、決定或者其他協(xié)同一致的行為。壟斷協(xié)議行為的主體為經(jīng)營(yíng)者、行業(yè)協(xié)會(huì)。

2.橫向壟斷協(xié)議行為

（1）固定價(jià)格。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式確定、維持或者改變價(jià)格的行為。固定價(jià)格對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的損害至為嚴(yán)重，各國(guó)對(duì)其處罰也至為嚴(yán)厲。

（2）劃分市場(chǎng)。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式限定商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷售數(shù)量、分割銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng)的行為。

（3）聯(lián)合抵制。即處于產(chǎn)業(yè)鏈同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議、決議或其他協(xié)同一致的方式拒絕與特定交易相對(duì)人交易的行為。

（4）不當(dāng)技術(shù)聯(lián)合。即經(jīng)營(yíng)者以排除或限制競(jìng)爭(zhēng)為目的，制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，限制購買新技術(shù)、新設(shè)備，或者限制開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品等行為。

3.縱向壟斷協(xié)議行為

（1）固定轉(zhuǎn)售價(jià)格。即同一產(chǎn)業(yè)鏈中上一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者，通過協(xié)議確定下一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者銷售價(jià)格的行為。

（2）限定轉(zhuǎn)售最低價(jià)格。即在同一產(chǎn)業(yè)鏈中上一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者，利用其市場(chǎng)支配地位，通過協(xié)議確定下一環(huán)節(jié)經(jīng)營(yíng)者銷售價(jià)格的行為。

這兩種行為也可以統(tǒng)稱為限制轉(zhuǎn)售價(jià)格。此外，一些國(guó)家還將某些不符合豁免條件的獨(dú)家交易、特許協(xié)議列為禁止的行為。

4.壟斷協(xié)議行為的豁免

經(jīng)營(yíng)者能夠證明所達(dá)成的協(xié)議屬于下列情形之一的，可以免于處罰：

（1）為改進(jìn)技術(shù)、研究開發(fā)新產(chǎn)品的；

（2）為提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低成本、提高效率，統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)或者實(shí)行專業(yè)化分工的；

（3）為提高中小經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)中小經(jīng)營(yíng)者競(jìng)爭(zhēng)力的；

（4）為實(shí)現(xiàn)節(jié)約能源、保護(hù)環(huán)境、救災(zāi)救助等社會(huì)公共利益的；

（5）因經(jīng)濟(jì)不景氣，為緩解銷售量嚴(yán)重下降或者生產(chǎn)明顯過剩的；

（6）為保障對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作中的正當(dāng)利益的；

（7）法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他情形。

（四）經(jīng)營(yíng)者集中行為

1.經(jīng)營(yíng)者集中的概念

經(jīng)營(yíng)者集中，是指經(jīng)營(yíng)者通過合并、收購、委托經(jīng)營(yíng)、聯(lián)營(yíng)或其他方式，集合經(jīng)營(yíng)者經(jīng)濟(jì)力，提高市場(chǎng)地位的行為，包括經(jīng)營(yíng)者合并和經(jīng)營(yíng)者控制。

2.經(jīng)營(yíng)者合并

經(jīng)營(yíng)者合并，是指兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)營(yíng)者合為一個(gè)經(jīng)營(yíng)者，從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者集中的行為。

3.經(jīng)營(yíng)者控制

經(jīng)營(yíng)者控制，是指經(jīng)營(yíng)者通過收購、委托經(jīng)營(yíng)、聯(lián)營(yíng)和其他方式控制其他經(jīng)營(yíng)者，從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者集中的行為。

經(jīng)營(yíng)者集中有下列情形之一的，可以不向國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)申報(bào)：

（1）參與集中的一個(gè)經(jīng)營(yíng)者擁有其他每個(gè)經(jīng)營(yíng)者50%以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)的；

（2）參與集中的每個(gè)經(jīng)營(yíng)者50%以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)被同一個(gè)未參與集中的經(jīng)營(yíng)者擁有的。

舉例：（1）我過去有甲企業(yè)，我向A公司、B公司、C公司來進(jìn)行投資，換句話來說ABC三家企業(yè)的營(yíng)業(yè)額和甲公司加在一起擁有了市場(chǎng)支配地位，但是我原來在A公司的市場(chǎng)份額就達(dá)到了50%以上，實(shí)際上某種程度上，A公司是我控股的子公司，B公司和C公司也是。如果甲在ABC三個(gè)公司當(dāng)中原來就處于50%以上的控股的時(shí)候，那它不需要申報(bào)，這就是母公司和子公司之間的關(guān)系，不需要申報(bào)。

（2）那么這個(gè)集中當(dāng)中呢，是A公司和B公司這幾個(gè)公司之間集中，甲沒有進(jìn)行集中，但是甲是ABC三個(gè)公司的母公司，此時(shí)也不需要申報(bào)。

4.經(jīng)營(yíng)者集中行為的申報(bào)許可

（1）實(shí)體條件。

①參與集中的所有經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在全球范圍內(nèi)的營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過100億元人民幣，并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額均超過4億元人民幣；

②參與集中的所有經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過20億元人民幣，并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額均超過4億元人民幣。

（2）申報(bào)程序。

符合上述條件的經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)事先向國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門申報(bào)，未申報(bào)的不得實(shí)施集中。申報(bào)書應(yīng)當(dāng)按照主管機(jī)關(guān)的要求提交相應(yīng)的文件、資料。

（3）審查的程序。

①初審。主管機(jī)關(guān)自收到經(jīng)營(yíng)者提交的符合法定條件的文件、資料之日起30日內(nèi)進(jìn)行初步審查，作出不實(shí)施進(jìn)一步審查的決定或者逾期未作出決定的，經(jīng)營(yíng)者可以實(shí)施集中，否則進(jìn)行進(jìn)一步審查。

②進(jìn)一步審查。進(jìn)一步審查自決定之日起90日內(nèi)審查完畢，作出決定并書面通知經(jīng)營(yíng)者。作出禁止決定的，應(yīng)當(dāng)說明理由。如有法定特殊情形，可以延長(zhǎng)審查期限。逾期未作出決定的，經(jīng)營(yíng)者可以實(shí)施集中。

（4）審查的內(nèi)容和結(jié)果。

①審查的內(nèi)容包括：參與集中的經(jīng)營(yíng)者在相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)份額及其對(duì)市場(chǎng)的控制力；相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)集中度；經(jīng)營(yíng)者集中對(duì)市場(chǎng)進(jìn)入、技術(shù)進(jìn)步的影響；經(jīng)營(yíng)者集中對(duì)消費(fèi)者和其他有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的影響；經(jīng)營(yíng)者集中對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響；主管機(jī)關(guān)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)考慮的影響市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的其他因素。對(duì)外資并購境內(nèi)企業(yè)或者以其他方式參與經(jīng)營(yíng)者集中，涉及國(guó)家安全的，還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)家安全審查。

②禁止的決定。經(jīng)營(yíng)者集中具有或者可能具有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)效果的，主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作出禁止經(jīng)營(yíng)者集中的決定。

③許可的決定。對(duì)不予禁止的經(jīng)營(yíng)者集中，主管機(jī)關(guān)可以決定附加減少集中對(duì)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生不利影響的限制性條件。

（5）公布審查結(jié)果。

（五）行政性壟斷

1.行政性壟斷的概念

行政性壟斷，是指行政機(jī)關(guān)和法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織，濫用行政權(quán)力、違反法律規(guī)定實(shí)施的限制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的行為。

2.行政性壟斷的表現(xiàn)

（1）行政性強(qiáng)制交易。所謂行政性強(qiáng)制交易，是指行政機(jī)關(guān)濫用行政權(quán)力，違反法律規(guī)定，限定或者變相限定經(jīng)營(yíng)者、消費(fèi)者經(jīng)營(yíng)、購買、使用其指定的經(jīng)營(yíng)者提供的商品。比如，某縣政府要求縣屬所有機(jī)關(guān)、事業(yè)單位購買某啤酒廠質(zhì)次價(jià)高、沒有競(jìng)爭(zhēng)力的啤酒，并且下達(dá)具體購買任務(wù)。

（2）行政性限制市場(chǎng)準(zhǔn)入。所謂行政性限制市場(chǎng)準(zhǔn)入，是指行政機(jī)關(guān)濫用行政權(quán)力，違反法律規(guī)定，妨礙商品和服務(wù)在地區(qū)之間的自由流通，排除或限制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的行為。包括：

①對(duì)外地商品設(shè)定歧視性收費(fèi)項(xiàng)目、實(shí)行歧視性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，或者規(guī)定歧視性價(jià)格；

②對(duì)外地商品規(guī)定與本地同類商品不同的技術(shù)要求、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，或者對(duì)外地商品采取重復(fù)檢驗(yàn)、重復(fù)認(rèn)證等歧視性技術(shù)措施，限制外地商品進(jìn)入本地市場(chǎng)；

③采取專門針對(duì)外地商品的行政許可，限制外地商品進(jìn)入本地市場(chǎng)；

④設(shè)置關(guān)卡或者采取其他手段，阻礙外地商品進(jìn)入或者本地商品運(yùn)出；

⑤濫用行政權(quán)力，以設(shè)定歧視性資質(zhì)要求、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)或者不依法發(fā)布信息等方式，排斥或者限制外地經(jīng)營(yíng)者參加本地的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)；

⑥妨礙商品和服務(wù)在地區(qū)之間自由流通的其他行為；

⑦濫用行政權(quán)力，采取與本地經(jīng)營(yíng)者不平等待遇等方式，排斥或者限制外地經(jīng)營(yíng)者在本地投資或者設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（3）行政性強(qiáng)制經(jīng)營(yíng)者限制競(jìng)爭(zhēng)。所謂行政性強(qiáng)制經(jīng)營(yíng)者限制競(jìng)爭(zhēng)，是指行政機(jī)關(guān)濫用行政權(quán)力，違反法律規(guī)定，強(qiáng)制經(jīng)營(yíng)者從事反壟斷法所禁止的排除或者限制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的行為。比如，強(qiáng)制本地區(qū)、本部門的企業(yè)合并，或者通過經(jīng)營(yíng)者控制組建企業(yè)集團(tuán)；強(qiáng)制經(jīng)營(yíng)者通過協(xié)議等方式固定價(jià)格、劃分市場(chǎng)、聯(lián)合抵制等。

（六）反壟斷法的執(zhí)行和適用

1.反壟斷法的執(zhí)行

反壟斷法的執(zhí)行，是指反壟斷主管機(jī)構(gòu)實(shí)施反壟斷法的行為，也稱反壟斷執(zhí)法。在我國(guó)，國(guó)務(wù)院反壟斷委員會(huì)和國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)反壟斷職責(zé)。

2.反壟斷法執(zhí)行的一般程序

反壟斷法執(zhí)行的一般程序包括：（1）啟動(dòng)。（2）調(diào)查。（3）審議。（4）決定。（5）執(zhí)行。

3.反壟斷法的域外效力

我國(guó)的《反壟斷法》規(guī)定，中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的壟斷行為，適用本法；中華人民共和國(guó)境外的壟斷行為，對(duì)境內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生排除、限制影響的，適用本法。

4.反壟斷法豁免和適用除外

我國(guó)《反壟斷法》對(duì)濫用市場(chǎng)支配地位、壟斷協(xié)議和經(jīng)營(yíng)者集中，均有不同的豁免和適用除外規(guī)定。其基本條件是應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家整體利益。

反壟斷法豁免和適用除外還應(yīng)當(dāng)履行程序性要件。

（七）違反《反壟斷法》的法律責(zé)任

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