2014年中級經(jīng)濟師考試《農(nóng)業(yè)專業(yè)》知識點：小額信貸

2014年中級經(jīng)濟師考試備考開始啦，網(wǎng)校特別整理了中級經(jīng)濟師考試農(nóng)業(yè)專業(yè)教材的重點知識點，希望您提前掌握，以備迎接2014年中級經(jīng)濟師考試！

三、小額信貸

（一）小額信貸的含義

小額信貸是指通過融資中介，按照組織化、制度化、商業(yè)經(jīng)營原則，為具有一定潛在負債能力的中低收入階層提供無須抵押擔保的小額、短期、連續(xù)、簡便的信貸服務(wù)。

按照經(jīng)營目標不同，小額信貸機構(gòu)分為商業(yè)性和福利性兩大類。商業(yè)性機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)遵循商業(yè)原則，以營利為目的；福利性機構(gòu)多以扶貧為主要目標，但其利息收入必須能覆蓋交易成本和風險成本。各種模式的小額信貸包括兩個基本層次的含義：一是為大量中低收入（包括貧困）人口提供金融服務(wù)；二是保證小額信貸機構(gòu)自身的生存與發(fā)展。

如果沒有相對完善的內(nèi)部管理機制，小額信貸機構(gòu)風險比商業(yè)銀行更高，其原因有三：第一，小額信貸機構(gòu)資產(chǎn)組合的穩(wěn)定性較傳統(tǒng)銀行差，短期內(nèi)資產(chǎn)質(zhì)量可能出現(xiàn)明顯惡化。第二，小額信貸機構(gòu)單位貸款成本較傳統(tǒng)銀行高，如出現(xiàn)同樣金額的貸款損失，小額信貸機構(gòu)的資本水平下降得更快。第三，小額信貸的發(fā)展歷史較短，經(jīng)營者和監(jiān)管當局缺乏控制小額信貸風險的經(jīng)驗。

小額信貸和傳統(tǒng)金融的比較：

（二）小額信貸與商業(yè)銀行的普通商業(yè)貸款的區(qū)別

普通商業(yè)貸款更多地是強調(diào)貸款的回收安全，因而對發(fā)放貸款時的信用保障要求較為嚴格，貧困農(nóng)戶、一般農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)由于難以提供銀行要求的信用保障，而難以取得貸款。發(fā)放小額貸款時，放貸者雖然也強調(diào)貸款的償還，但主要不是通過要求提供信用保障形式實現(xiàn)的，而是通過采取措施激勵償還的方式實現(xiàn)的。

（三）小額信貸的提供者

小額信貸的提供者，除了所有正規(guī)金融機構(gòu)以外，還包括NGO、以成員為基礎(chǔ)的合作組織（如資助團體、金融服務(wù)協(xié)會、合作金融組織等）非正規(guī)金融組織和行為（如放貸者、積累性儲貸協(xié)會、輪轉(zhuǎn)儲蓄貸款協(xié)會等）。各種小額信貸的提供者，在小額信貸發(fā)放過程中具有不同的優(yōu)劣勢，見教材表3-3.

（四）孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式

孟加拉鄉(xiāng)村銀行（GB）和印度尼西亞人民銀行（BRI）被認為是國際標準化的小額信貸模式。孟加拉國鄉(xiāng)村銀行模式是福利主義小額信貸的代表，強調(diào)項目的社會功能，即幫助貧困者解決基本生存問題并建立持續(xù)發(fā)展的能力。而印度尼西亞人民銀行代表的是制度主義小額信貸模式，強調(diào)機構(gòu)本身在財務(wù)上的可持續(xù)性。

兩種小額信貸模式的比較：（1）性質(zhì)上，GB基本上是社會服務(wù)組織，BRI是純粹的金融機構(gòu)。（2）管理系統(tǒng)，GB依靠專家進行管理，工作隊伍以技術(shù)人員為主，BRI是以金融系統(tǒng)的運行方式來管理，工作人員是銀行雇員。（3）利差，GB的利率比較適合貧困者需求，BRI更多考慮金融機構(gòu)在財務(wù)上的可持續(xù)性。（4）吸收儲蓄。GB不吸收存款，但是要求貸款者每周繳納小組基金，BRI把吸收儲蓄作為重要的本金來源，是銀行借以生存的條件。（5）組織機構(gòu)約束，GB是依靠貧困者的自己組織，利用貧困者自己管理自己，BRI是外部組織，是獨立的金融系統(tǒng)。（6）還貸率。兩種小額信貸都保持著高還貸率的記錄，但是，GB主要建立在貧困者項目成功的基礎(chǔ)上，BRI的高還貸率主要依靠金融制度的強制。（7）可持續(xù)性，BRI把機構(gòu)的可持續(xù)性放在第一位，但它在一定程度上遠離了小額信貸的第一個目標即幫助貧困者，它的服務(wù)對象是農(nóng)村中的次貧階層。GB模式運作成本高，至今沒有解決收益覆蓋成本的問題。

（五）中國小額信貸模式

中國開展的小額信貸項目，根據(jù)項目資金來源及其組織形式的不同可以歸納為四大類。第一，國際組織獨立援助的小額信貸項目，包括聯(lián)合國計劃開發(fā)署、聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會、聯(lián)合國人口基金會、聯(lián)合國兒童基金會在中國的小額信貸項目。第二，利用國內(nèi)扶貧資金開展的扶貧小額信貸，包括政府主導(dǎo)推動模式（以陜西商洛地區(qū)為代表）政府推動、部門充分參與模式（以云南省為代表）政府推動、社團指導(dǎo)經(jīng)營模式（以四川省為代表）政府推動、扶貧社經(jīng)營模式（以河北省為代表）。第三，國際資金與國內(nèi)資金相結(jié)合的小額信貸項目，如中國社會科學院與福特基金會、孟加拉GB銀行共同組織的河南虞城項目，國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室與世界銀行合作組織的四川閬中和陜西安康項目，均屬于這一類型。第四，正規(guī)金融機構(gòu)開展的小額信貸，比如，中國農(nóng)業(yè)銀行小額貸款扶貧到戶貸款、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款。

（六）農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款：農(nóng)村信用社以農(nóng)戶為貸款對象，基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的一種不需要抵押、擔保的貸款。

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款的基本做法：（1）在對農(nóng)戶經(jīng)濟調(diào)查的基礎(chǔ)上，建立農(nóng)戶的貸款檔案。（2）對農(nóng)戶進行信用等級評定，授予信用貸款額度，并根據(jù)農(nóng)戶的信用等級對農(nóng)戶發(fā)放不同信用等級的貸款證。（3）取得貸款證的農(nóng)戶，在需要向農(nóng)村信用社貸款時，可持貸款證和身份證直接到信用社的營業(yè)網(wǎng)點辦理貸款證限額以內(nèi)的貸款。

農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款除具有一般小額貸款具有的貸款額度小、手續(xù)簡便、以信用形式發(fā)放等特點外，還具有自己的特點：貸款機構(gòu)是農(nóng)村信用社，資金來源于依法吸收的存款和中央銀行再貸款，貸款用途主要是支持農(nóng)戶小規(guī)模的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)，貸款方式是以農(nóng)戶信譽為保證，貸款對象是農(nóng)戶，貸款目標是促進農(nóng)戶種養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，以此增加農(nóng)民收入，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

農(nóng)村信用社在對農(nóng)戶信用進行評定后，根據(jù)評定標準劃定信用等級，信用等級通常分為優(yōu)秀、較好、一般三個檔次。“優(yōu)秀”等級的標準是：①三年內(nèi)在信用社貸款并按時償還本息，無不良記錄；②家庭年人均純收入在2000元以上；③自有資金占生產(chǎn)所需資金的50% 以上。“較好”等級的標準是：①有穩(wěn)定可靠的收入來源，基本不欠貸款；②家庭年人均純收入在1000元以上。“一般”等級的標準是：①家庭有基本勞動力；②家庭年人均純收入在500元以上。

申請小額信用貸款的農(nóng)戶需要具備的一些條件：（1）居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi)；（2）具有完全民事行為能力，資信良好；（3）從事土地耕作或者其它符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、可靠的經(jīng)濟來源；（4）具備清償貸款本息的能力。由第一個條件可知，農(nóng)戶是不能從其他行政區(qū)域范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社得到小額信用貸款的，只能向農(nóng)戶所在的行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村信用社申請小額信用貸款。

（七）小額信貸的運作機制及其成功的基本要素

小額信貸的運作機制：（1）小組聯(lián)保，也稱小組貸款，即由貸款者自愿組成一個小組，向小組發(fā)放貸款，小組中成員要對其他成員的違約承擔一定的擔保責任。這是一種對抵押的替代形式。（2）檢驗性貸款和后續(xù)放款承諾。檢驗性貸款是指在放款過程中，從提供小額度貸款開始，在及時歸還小規(guī)模貸款的前提下，才開始發(fā)放數(shù)額較大的貸款。在通過“檢驗”后，可以進一步建立更大規(guī)模的信用關(guān)系，才會有后續(xù)放款。

小額信貸運作的主要創(chuàng)新：（1）靈活的抵押擔保方式，不需要抵押或采取組成聯(lián)保小組等靈活多樣的抵押擔保方式。（2）簡化貸款申請程序和形式，無須提交各種書面材料，但要了解文化程度低的服務(wù)對象的實際情況。（3）貸款和還款方法。貸款周期和還款頻率都有固定和靈活的兩種情況。（4）儲蓄服務(wù)。強制性儲蓄出現(xiàn)在小組聯(lián)保模式中，自愿性儲蓄是小額信貸機構(gòu)最有潛力、最大和最直接可得的資金來源。但要注意，吸收自愿儲蓄是有條件的，機構(gòu)必須獲得金融管理部門的許可。

小額信貸成功的基本要素，從構(gòu)建普惠金融體系的構(gòu)成要素角度分析：在微觀層面上，要構(gòu)建能夠在競爭的基礎(chǔ)上為中低收入群體和微小型企業(yè)提供微型金融服務(wù)的小額信貸組織機構(gòu)體系；在中觀層次上，要構(gòu)建保障小額信貸機構(gòu)競爭性運轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)；從宏觀層次分析，要有健全的小額信貸法律框架、規(guī)章制度。這三方面，是小額信貸成功的體制和組織基礎(chǔ)。

小額信貸成功還有八個方面的商業(yè)金融市場的業(yè)務(wù)運作機制：（1）建立一種客戶主動還款的激勵機制。（2）設(shè)計一種有利于減輕客戶還款壓力的機制，最常見的做法就是實行分期還款制度。（3）小額、短期、分期多次償還的高時間成本，自動淘汰了非中低收入群體和大中型企業(yè)客戶群體，保證其基本客戶群體是中低收入群體和微小型企業(yè)。（4）創(chuàng)造一種有利于接近客戶、利于信息對稱的業(yè)務(wù)拓展機制。（5）參與式，是小額信貸業(yè)務(wù)拓展的重要支點。（6）采用市場經(jīng)濟的一般運作原則，商業(yè)利率，使為中低收入群體和微小企業(yè)服務(wù)的金融組織在財務(wù)上可持續(xù)。（7）吸收民間互助組織和合作組織的特點，外在化操作成本，利用社會壓力替代抵押擔保。（8）促進小額信貸信用文化建設(shè)。

【例題1·多選題】小額信貸與傳統(tǒng)金融相比較，（ ）。

A.貸款筆數(shù)較多

B.每筆金額很小

C.無須抵押

D.期限相對較短

[答案]ABCD

【例題2·單選題】（ ）開創(chuàng)了運用市場經(jīng)濟手段從事扶貧工作的先河。

A.孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式

B.印度尼西亞人民銀行模式

C.中國四川儀隴縣扶貧項目

D.積累性儲貸協(xié)會扶貧項目

[答案]A

【例題3·單選題】在農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款信用等級評定時，有農(nóng)戶具備條件：①家庭有基本勞動力；②家庭年人均純收入在500元以上。該農(nóng)戶信用等級為（ ）。

A.優(yōu)秀

B.較好

C.一般

D.差

[答案]C

【例題4·多選題】農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款，農(nóng)戶（ ）。

A.不能從其他行政區(qū)域范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社得到小額信用貸款

B.只能向農(nóng)戶所在的行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村信用社申請小額信用貸款

C.可以從其他行政區(qū)域范圍內(nèi)的農(nóng)村信用社得到小額信用貸款

D.可以從所在區(qū)域內(nèi)外的農(nóng)村信用社得到小額信用貸款

[答案]AB