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請(qǐng)問個(gè)體工商戶可以開發(fā)票嘛?可以開專票嗎,如果能開分別具備什么條件
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:31
#稅務(wù)#
可以開專票的,直接申領(lǐng)就行
阅读 138
收藏 1
老師,車輛通行費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用-車輛使用費(fèi)的科目嗎?
文文老師
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提问时间:12/27 15:30
#稅務(wù)#
可以,車輛通行費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用-車輛使用費(fèi)
阅读 70
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你好,老師,小規(guī)模納稅人是怎么扣稅的?
文文老師
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提问时间:12/27 15:30
#稅務(wù)#
你好,是指扣增值稅嗎?
阅读 23
收藏 0
老師,我外購(gòu)水泥,同時(shí)也向外銷售水泥,現(xiàn)在有一部分水泥自用了,是不是自用的這部分進(jìn)項(xiàng)不能扣除,自用的部分用于改建廠房,后期形成固定資產(chǎn),進(jìn)行折舊,這部分折舊是可以稅前扣除的是嗎?
宋生老師
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提问时间:12/27 15:29
#稅務(wù)#
你好,進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的,有發(fā)票的話就可以抵扣,也可以稅前扣除。
阅读 33
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更正11月增值稅申報(bào)報(bào),補(bǔ)繳稅款會(huì)影響信用等級(jí)嗎?
文文老師
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提问时间:12/27 15:28
#稅務(wù)#
更正11月增值稅申報(bào)報(bào),補(bǔ)繳稅款,通常不會(huì)影響信用等級(jí)
阅读 65
收藏 0
2萬成本,毛利35%,售價(jià)要多少?
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:25
#稅務(wù)#
那么就是20000*(1+35%)*1.13 要考慮交的增值稅
阅读 63
收藏 0
公司租用個(gè)人的車,每個(gè)月費(fèi)用800,不超過800是不用繳納個(gè)稅的,但是也是需要在個(gè)稅系統(tǒng)里申報(bào)個(gè)稅嗎?
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:25
#稅務(wù)#
是的,就是那樣子的
阅读 96
收藏 0
建筑行業(yè),開工祭祀用的是計(jì)入什么科目噢?
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:24
#稅務(wù)#
那個(gè)計(jì)入管理費(fèi)用-其他費(fèi)用
阅读 38
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沒做暫估成本,下一年的發(fā)票能用在匯算清繳里么
文文老師
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提问时间:12/27 15:22
#稅務(wù)#
需要在24年做暫估成本,匯算前取得發(fā)票,才能稅前扣除
阅读 51
收藏 0
老師,我們是小規(guī)模納稅人,跟商超差不多,主營(yíng)業(yè)務(wù)是租金和物業(yè)費(fèi),我們?cè)└慊顒?dòng),送預(yù)付卡,應(yīng)該怎樣做賬,需要視同銷售,繳納增值稅嗎?購(gòu)買的禮品贈(zèng)送顧客如何做賬?
郭老師
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提问时间:12/27 15:16
#稅務(wù)#
你好,你們開發(fā)票的時(shí)候能開到發(fā)票里面嗎?和租金物業(yè)費(fèi),然后再開折扣。
阅读 38
收藏 0
老師,我們是小規(guī)模納稅人,主要業(yè)務(wù)是出租房屋,收入偉租金和物業(yè)費(fèi),跟銀行云閃付搞活動(dòng)商戶銷售滿100減40,這些費(fèi)用如何做賬,跟商戶索要發(fā)票開什么項(xiàng)目名稱
東老師
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提问时间:12/27 15:13
#稅務(wù)#
1. 賬務(wù)處理 - 收入確認(rèn):小規(guī)模納稅人出租房屋和提供物業(yè)管理服務(wù),應(yīng)按正常業(yè)務(wù)確認(rèn)收入。假設(shè)租金收入為R,物業(yè)費(fèi)收入為P,正常情況下,確認(rèn)收入時(shí): - 借:銀行存款等(實(shí)際收到的款項(xiàng)) - 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(租金收入R) - 貸:其他業(yè)務(wù)收入(物業(yè)費(fèi)收入P) - 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(按征收率計(jì)算,如5\%) - 云閃付滿減費(fèi)用處理:滿減部分可視為銷售折扣。例如,租戶消費(fèi)滿100,實(shí)際支付60,企業(yè)應(yīng)按60確認(rèn)收入。 - 借:銀行存款60 - 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入(按不含稅金額,如60\div(1 + 5\%)) - 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(60\div(1 + 5\%)\times5\%) 2. 發(fā)票項(xiàng)目名稱 - 向商戶索要發(fā)票,項(xiàng)目名稱應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)確定。若滿減費(fèi)用是云閃付平臺(tái)承擔(dān),商戶可能開具“促銷服務(wù)費(fèi)”或“營(yíng)銷推廣費(fèi)”等類似項(xiàng)目,具體可與商戶及當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門溝通確定。
阅读 28
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老師,我們是一般納稅人13%的稅率,那13行和13.1行這個(gè)數(shù)字是怎么出來的?
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:13
#稅務(wù)#
直接就是按12行*20%計(jì)算減免的
阅读 54
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老師你好農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)稅負(fù)率是多少?
樸老師
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提问时间:12/27 15:12
#稅務(wù)#
同學(xué)你好 自產(chǎn)自銷的嗎
阅读 26
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監(jiān)控設(shè)備、施工費(fèi) 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、施工費(fèi) 分別都怎么入賬,入到哪個(gè)科目?
郭老師
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提问时间:12/27 15:11
#稅務(wù)#
他這個(gè)施工費(fèi)都是安裝監(jiān)控發(fā)生的嗎? 房地產(chǎn)的嗎
阅读 63
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老師您好,電子稅務(wù)局會(huì)有關(guān)閉的可能嗎?還是24小時(shí)都可以用
文文老師
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提问时间:12/27 15:09
#稅務(wù)#
除非系統(tǒng)升級(jí),否則24小時(shí)都可以用
阅读 48
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請(qǐng)問老師,固定資產(chǎn)清理需要繳納增值稅嗎
宋生老師
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提问时间:12/27 15:07
#稅務(wù)#
你好,是的,是需要交增值稅的。
阅读 42
收藏 0
老師請(qǐng)問物業(yè)公司稅務(wù)局查到收入有問題,叫我們自查,之前他們申報(bào)都是按收到的錢做預(yù)收再每個(gè)季度都確認(rèn)28萬一29萬的收入,我們?cè)撊绾巫圆槟??從頭開始做賬嗎?23年成立的企業(yè),我也是今年8月份才來接手的!
高輝老師
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提问时间:12/27 15:05
#稅務(wù)#
你好,一般自查最近三年的賬務(wù),稅務(wù)會(huì)通知時(shí)間的 23年成立的企業(yè)需要從去年開始核查,是不是沒有按照合同確認(rèn)收入
阅读 23
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印花稅都是怎么算的,總是弄不懂
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:04
#稅務(wù)#
買賣合同印花稅:一般是以購(gòu)入商品(原材料,庫(kù)存商品,工程物資,固定資產(chǎn)(不含房地產(chǎn))和銷售商品的不含稅收入合計(jì). 購(gòu)入和銷售給個(gè)體戶,自然人的不需要交買賣合同印花稅 稅率0.03%,小微減半
阅读 81
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發(fā)票按1%開票,增值稅減免,怎么做會(huì)計(jì)分錄
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 15:03
#稅務(wù)#
小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1+1%) 增值稅=收款金額÷(1+1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 假如季末判斷需要交稅
阅读 22
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兩個(gè)孩子的子女教育附加扣除,是不是一個(gè)月可以抵扣4000呢?
小菲老師
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提问时间:12/27 15:02
#稅務(wù)#
同學(xué),你好 嗯嗯,是的
阅读 50
收藏 0
小規(guī)模納稅人,空調(diào)供暖費(fèi)稅率還是1%嗎?
高輝老師
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提问时间:12/27 15:00
#稅務(wù)#
你好,小規(guī)模的是按照1%稅率
阅读 53
收藏 0
你好老師,請(qǐng)問穩(wěn)崗補(bǔ)貼哪里申報(bào)。
小菲老師
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提问时间:12/27 14:55
#稅務(wù)#
同學(xué),你好 企業(yè)需登錄當(dāng)?shù)氐纳绫>止倬W(wǎng)進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào),提交相關(guān)申請(qǐng)材料,就可以領(lǐng)取
阅读 26
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去年做了暫估的,4月收到發(fā)票,需要怎么處理?
樸老師
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提问时间:12/27 14:54
#稅務(wù)#
原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再按發(fā)票做藍(lán)字分錄
阅读 43
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因?yàn)楹贤`約給對(duì)方支付了10萬元的費(fèi)用,里面含著利息等各種費(fèi)用,對(duì)方不給我們開發(fā)票,只有一個(gè)判決執(zhí)行書,一是這個(gè)費(fèi)用入什么科目合適,二是憑和解協(xié)議書法院的執(zhí)行判決能企業(yè)所得稅前扣除嗎
宋生老師
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提问时间:12/27 14:54
#稅務(wù)#
你好,這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,一般稅務(wù)局的話是認(rèn)可的。
阅读 17
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老師,我想問一下小規(guī)模有研發(fā)費(fèi)用,要申請(qǐng)成高新才可以抵扣的嗎
宋生老師
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提问时间:12/27 14:53
#稅務(wù)#
你好,你說的抵扣是抵扣什么?
阅读 20
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老師,我們餐飲企業(yè),就廚房采購(gòu)的食材這個(gè)怎么做賬 每一天的菜品詳細(xì)做表格,合計(jì)費(fèi)用 最后做憑證
宋生老師
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提问时间:12/27 14:50
#稅務(wù)#
你好,這個(gè)是?借,原材料貸應(yīng)付賬款。 然后再借生產(chǎn)成本,貸原材料。 最后庫(kù)存商品-A菜品,貸生產(chǎn)生產(chǎn) 借。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸庫(kù)存商品
阅读 28
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老師,就廚房采購(gòu)的食材這個(gè)怎么做賬 每一天的菜品詳細(xì)做表格,合計(jì)費(fèi)用,我們是餐飲企業(yè)
高輝老師
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提问时间:12/27 14:48
#稅務(wù)#
你好,采購(gòu)計(jì)入到原材料 借:原材料— 配料— 食用油等 貸:銀行存款 根據(jù)表格統(tǒng)計(jì)的實(shí)際消耗計(jì)入成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本— 材料成本 貸:原材料
阅读 71
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商貿(mào)公司開出去的發(fā)票與進(jìn)項(xiàng)票的名稱一樣,但規(guī)格那有個(gè)文字不一樣,這樣可以嗎?
廖君老師
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提问时间:12/27 14:47
#稅務(wù)#
您好,可以的,開票編碼保證是一樣的哦
阅读 54
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老師建筑行業(yè) 11月開票稅額是75379.82,勾選抵扣稅額是26202.68,怎么繳增值稅才3125.57,現(xiàn)在是有什么我不知道的優(yōu)惠政策嗎
家權(quán)老師
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提问时间:12/27 14:45
#稅務(wù)#
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 根據(jù)這個(gè)公式計(jì)算
阅读 13
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員工的意外保險(xiǎn)費(fèi)用入什么會(huì)計(jì)科目,是入應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)嗎?進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣?
歲月靜好老師
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提问时间:12/27 14:45
#稅務(wù)#
您好,員工意外保險(xiǎn)屬于職工福利范疇,計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)”,進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣。
阅读 25
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