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實(shí)務(wù)
問題已解決
進(jìn)項(xiàng)票我們已認(rèn)證 對(duì)方開錯(cuò)型號(hào)次月作廢重開 金額不變 怎么做賬
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同學(xué)你好
做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
2024 12/04 19:55
m985472866 
2024 12/04 19:58
不用通過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目過渡嗎
Fenny老師 
2024 12/04 20:06
同學(xué)你可以把作廢這張票的分錄做紅字。等新票來后再做新分錄。這樣比較方便些。
剛才分錄不太正確。
m985472866
2024 12/04 20:19
可是我想體現(xiàn)一下進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了 不需要體現(xiàn)嗎老師 因?yàn)槲以鲋刀悎?bào)表上有轉(zhuǎn)出
Fenny老師
2024 12/04 20:26
你已經(jīng)認(rèn)證結(jié)轉(zhuǎn)了的話。所有增值稅科目都要重新走一遍，比較麻煩。
你收到紅字發(fā)票，做紅字分錄直接就沖了。再按照正確的分錄做就可以了。
m985472866
2024 12/04 20:31
什么叫所有增值稅科目都得走一遍沒懂老師 您就說一下我如果用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這個(gè)科目余額怎么平
Fenny老師
2024 12/04 20:37
或者可以先轉(zhuǎn)到未交增值稅，等到正確發(fā)票來了再抵扣。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)?
?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
我們平時(shí)一般都是紅字沖分錄，再做正確的分錄。
m985472866
2024 12/04 20:39
跨月也是沖分錄就行？
Fenny老師
2024 12/04 20:46
跨月也可以，因?yàn)槭盏郊t字票就可以做沖銷分錄。
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