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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額賬務(wù)怎么處理啊，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
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你好，沒(méi)有認(rèn)證是嗎？如果是的話(huà)，
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
貸銀行存款。
09/27 10:37
73742096 
09/27 10:45
資產(chǎn)負(fù)債表等式兩端，差額只差了未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，怎么調(diào)平啊
郭老師 
09/27 10:46
你好，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證放到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面去。
73742096
09/27 10:47
麻煩可以說(shuō)一下具體分錄怎么做嗎
郭老師
09/27 10:48
借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸銀行存款。具體的賬務(wù)處理還是這一個(gè)呀。
73742096
09/27 10:59
這個(gè)未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是上個(gè)月的，這個(gè)月怎么處理呢
郭老師
09/27 11:01
這個(gè)月需要抵扣嗎？不抵扣，還是在這里面掛著就行，不用處理。
73742096
09/27 11:12
上個(gè)月未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是3000，本月的進(jìn)項(xiàng)稅額是2000，本月銷(xiāo)項(xiàng)稅是6000然后本月2000的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣了，做完之后資產(chǎn)負(fù)債表等式兩端差額為上個(gè)月的未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅2000，不知道是不是分錄寫(xiě)錯(cuò)了
73742096
09/27 11:14
更正：
上個(gè)月未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是3000，本月的進(jìn)項(xiàng)稅額是2000，本月銷(xiāo)項(xiàng)稅是6000然后本月2000的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣了，做完之后資產(chǎn)負(fù)債表等式兩端差額為上個(gè)月的未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅3000，不知道是不是分錄寫(xiě)錯(cuò)了
郭老師
09/27 11:26
你好，之前的進(jìn)項(xiàng)留底在哪個(gè)科目里面？在報(bào)表的哪個(gè)位置？
73742096
09/27 11:32
在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額里面，報(bào)表是在其他流動(dòng)資產(chǎn)
郭老師
09/27 11:33
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅6000-5000
做了這一個(gè)就可了。
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