00:10:00
問題已解決
老師 6月計提了員工工資忘發(fā)了 8月補發(fā) 等8月再記賬借應(yīng)付職工薪酬 貸yh存款嗎 7月不做處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
6 月計提員工工資但未發(fā)放時，應(yīng)做如下分錄：
借：管理費用/銷售費用/生產(chǎn)成本等（根據(jù)員工所屬部門）
貸：應(yīng)付職工薪酬
8 月補發(fā)工資時，做如下分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
7 月不需要針對 6 月計提未發(fā)放的工資做額外處理。
08/02 12:14
m985472866 
08/02 13:54
個稅已經(jīng)報了扣款了 怎么記賬呀
樸老師 
08/02 13:55
借應(yīng)交稅費個人所得稅
貸銀行存款
m985472866
08/02 13:56
在7月做一筆這個對嗎老師 那月末應(yīng)交稅費-個稅在借方余額是負(fù)數(shù)正常嗎
樸老師
08/02 13:58
發(fā)工資的時候
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
貸應(yīng)交稅費個人所得稅
這樣
m985472866
08/02 13:59
我知道 但是不是8月才發(fā)嘛 那這樣7月這個余額在借方負(fù)數(shù)可以？
樸老師
08/02 14:00
可以的
沒發(fā)工資是可以的
閱讀 363
描述你的問題，直接向老師提問
164
意見反饋
