00:10:00
問題已解決
那老師這個結果是怎么出來的？我不太明白
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你好同學正在解答請稍等
06/30 20:15
麗媛老師 
06/30 21:00
利潤總額=300+50+21+10+100-100-5.6-80-40-26-33.52=195.88
地方政府債券免稅，調(diào)減10
廣告費用扣除限額=450*15%=67.5<80.調(diào)增12.5
利息扣除限額=300*6%=18<30，調(diào)增12
業(yè)務宣傳費扣除限額1=20*60%=12＞扣除限額2=450*0.5%=2.25，調(diào)增17.75
為股東支付的商業(yè)險不得扣除，調(diào)增5
捐贈支出的限額=195.88*12%=23.51<29.52，調(diào)增6.01
應納稅所得額=195.88-10+12.5+12+17.75+5+6.01-100=139.14
應交所得稅=2.5+1.95=4.45
m520341566 
06/30 21:20
老師你看看我那錯了
麗媛老師
06/30 21:30
視同銷售的沒加進去，視同銷售作為廣告費和業(yè)務招待費的計算基數(shù)
麗媛老師
06/30 21:31
商務合同的違約金可以稅前扣除
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描述你的問題，直接向老師提問
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