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問題已解決
老師您好，我公司去年暫估了3萬元成本，匯算清繳的時候需要調(diào)增，怎么應該怎么做賬呀！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
發(fā)票就是不開了嗎還是就是開的比較晚
04/08 10:31
西瓜是甜的 
04/08 10:31
就是開不回來了
西瓜是甜的
04/08 10:32
要把這部分成本給沖減掉
王小山老師 
04/08 10:32
暫估的憑證是如何做的呢
西瓜是甜的
04/08 10:33
主營業(yè)務成本
應付款-暫估
西瓜是甜的
04/08 10:35
我是直接在匯算清繳的時候調(diào)增，還是去修改一下之前的賬務處理更正之前的申報
王小山老師
04/08 10:38
直接在匯算清繳時調(diào)增補稅
是小企業(yè)會計準則吧
然后做一筆分錄
借：應付賬款-暫估
貸：利潤分配-未分配利潤
西瓜是甜的
04/08 10:40
這筆分錄在12月份嗎？還要更正12的申報嗎？
王小山老師
04/08 10:47
這筆分錄是你匯算清繳后做的，
如果你想改去年12月份的賬，那匯算清繳就不用調(diào)增了，12月份做分錄可以直接把之前做的那筆憑證反向結轉，這樣你匯算清繳不需要調(diào)整的
西瓜是甜的
04/08 11:35
如果做在今年的1月份就會影響1月份的資產(chǎn)負債表呀
王小山老師
04/08 11:40
你做在一月份，需要重新申報一下你的年報，因為用到利潤分配-未分配利潤了
西瓜是甜的
04/08 11:42
我年報的數(shù)據(jù)來源是12月的報表呀，我要按照24.1月的數(shù)據(jù)來申報年報嗎？
西瓜是甜的
04/08 11:42
我年報的數(shù)據(jù)來源是12月的報表呀，我要按照24.1月的數(shù)據(jù)來申報年報嗎？
西瓜是甜的
04/08 11:43
這不太對吧！我1月本來就是有數(shù)據(jù)的
西瓜是甜的
04/08 11:43
這不太對吧！我1月本來就是有數(shù)據(jù)的
王小山老師
04/08 11:45
不是按你1月的數(shù)據(jù)申報年報，是你用到利潤分配-未分配利潤，會影響到你年報的期末數(shù)
西瓜是甜的
04/08 11:47
你的意思是說我直接調(diào)表不調(diào)賬是嗎？把分錄做的12月底
王小山老師
04/08 11:51
如果你把分錄做在12月底，你在申報第四季度所得稅時就已經(jīng)把之前暫估的沖了，今年匯算清繳就不用調(diào)整暫估了，這樣更簡單，如果你要把暫估在今年沖減，你需要再重新申報一下去年的年報
西瓜是甜的
04/08 11:53
好的，明白了，謝謝老師
西瓜是甜的
04/08 11:53
好的，明白了，謝謝老師
王小山老師
04/08 11:53
客氣了，勤奮努力的同學
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