免費(fèi)問(wèn)答

基本公式：期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出=期末余額（要求最少25） （1）現(xiàn)金流入=收入100萬(wàn)-20萬(wàn)，因?yàn)?00萬(wàn)的收入中，有20是應(yīng)收賬款的增加，這部分的收入沒(méi)收到現(xiàn)金。 （2）購(gòu)貨的支出=70-30+50+25-15=100（萬(wàn)元） 其中，70是銷售出的存貨的成本，50-30是本期倉(cāng)庫(kù)中存貨的增加20萬(wàn)，25-15是支付的應(yīng)付賬款10萬(wàn)。 （3）現(xiàn)金余缺 =10（期初）+80（流入）-100（購(gòu)貨支出）-20-（15-5）-25-14=-79（萬(wàn)元） （4）因?yàn)楝F(xiàn)金不足，所以最低的籌資額 =79+25（要求最低余額要有25）+12（利息）=116（萬(wàn)元） 債券籌資額=120萬(wàn)元 （5）期末現(xiàn)金余額=120-79-12=29（萬(wàn)元）