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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們往年的應(yīng)付賬款錄入有錯誤，需要通過以前年度損益調(diào)整客戶調(diào)整，那么正常應(yīng)該是借：應(yīng)付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整，是嗎？但是我們應(yīng)付賬款已經(jīng)平了，那么我現(xiàn)在該借什么科目呢？
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好，你現(xiàn)在的應(yīng)付賬款余額是零是錯誤的，那正確的應(yīng)該是多少？
2023 11/17 09:16
1985 
2023 11/17 10:26
0是正確的，交易是真實(shí)的，發(fā)票進(jìn)來，款公戶付出去了，平掉了。但是因為涉及上游公司查賬，SW局要求轉(zhuǎn)出這筆。
郭老師 
2023 11/17 10:28
你這個是普通發(fā)票的嗎？如果是的話，你再做一個建以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付賬款，要不你的應(yīng)付賬款有余額啊，實(shí)際這個錢也收不回來了是吧，你給稅務(wù)局看的話，你只看你調(diào)整的那個賬務(wù)處理。
1985
2023 11/17 10:31
是收到的普票，款已經(jīng)付出！現(xiàn)在這筆費(fèi)用要轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 11/17 10:32
你好，實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，不是嗎？
1985
2023 11/17 10:34
是的，不知道分錄怎么做
郭老師
2023 11/17 10:36
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款或者借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款、營業(yè)外支出不允許抵扣所得稅。
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