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問題已解決
我想咨詢一下：企業(yè)注銷前未分配利潤是否可以核銷往年遺漏的成本費用（實際確實發(fā)生但未入賬）？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不可以哦，這個沒法核銷也
2023 10/24 09:24
84784947 
2023 10/24 09:27
個人墊付的款項，可以通過償還個人欠款的方式處理吧
小寶老師 
2023 10/24 09:28
對的，可以的，沒有問題。
84784947
2023 10/24 09:38
既不能體現(xiàn)成本費用，又要體現(xiàn)出企業(yè)欠個人債務(wù)，分錄該如何做呢？我繞不出來了，請老師指點一下
小寶老師
2023 10/24 09:40
你好，您實際業(yè)務(wù)到底欠不欠這個人的錢呢？是由什么業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的？
84784947
2023 10/24 09:52
實際業(yè)務(wù)中是欠的，但是從別的賬戶已經(jīng)付完了，但賬面沒有體現(xiàn)這筆成本費用，現(xiàn)在涉及到企業(yè)要注銷，未分配利潤有點大，又是一個人持有100%，要交個稅很多，所以想把未盡來的成本費用補進來，減少一下未分配利潤
84784947
2023 10/24 09:59
這些未分配利潤都是交過企業(yè)所得稅后的凈利潤。私企就是這樣，業(yè)務(wù)發(fā)生時為了便宜就不開發(fā)票虛增利潤，利潤多了涉及交個稅時就要想法避開，真是一個頭兩個大，請老師指點迷津[合十]
小寶老師
2023 10/24 10:07
這樣子很難處理，你之前已經(jīng)支付過了，關(guān)鍵是
84784947
2023 10/24 10:15
那老師有沒有辦法啊
小寶老師
2023 10/24 10:17
這個已經(jīng)支付了，再也沒法處理了，你這個還真沒法處理。
84784947
2023 10/24 10:22
但是賬面上未體現(xiàn)這筆費用，但是在合同預(yù)算里是有這些費用的，這樣看就是成本費用的遺漏，不是嗎？
小寶老師
2023 10/24 10:24
沒有計入費用，那支付的時候怎么記得賬，可以查下然后調(diào)整
84784947
2023 10/24 10:26
企業(yè)虛增的利潤已經(jīng)繳納過所得稅，稅后的利潤去彌補遺漏的成本費用，業(yè)務(wù)不允許這樣作嗎？
84784947
2023 10/24 10:27
支付也沒體現(xiàn)在賬內(nèi)現(xiàn)金流也沒體現(xiàn)
小寶老師
2023 10/24 10:29
支付的時候咱賬上沒有做賬嗎？當時的分錄是怎么樣子的？如果涉及到所得稅申報錯誤或者是需要更正，是可以做更正申報的。
84784947
2023 10/24 10:32
支付也沒從賬上走，老板娘走的個人戶直接付現(xiàn)金
84784947
2023 10/24 10:33
就是說什么都沒走賬，現(xiàn)在要入賬走出去
小寶老師
2023 10/24 10:33
這個有相關(guān)的發(fā)票嗎？
84784947
2023 10/24 10:35
有，但是后補的
小寶老師
2023 10/24 10:37
那您就直接按發(fā)票記賬吧。實際上這個就全當沒有發(fā)生過，按照發(fā)票入的。
84784947
2023 10/24 10:39
上年的項目，現(xiàn)在就正常入賬，可以吧？
小寶老師
2023 10/24 10:40
是的，是的，可以的，沒有問題。
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