問(wèn)題已解決

老師，確認(rèn)了遞延所得稅資產(chǎn) 答案中說(shuō)處理正確為什么還要轉(zhuǎn)回呢？

m53612668| 提問(wèn)時(shí)間：2023 08/16 16:46
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一休哥哥老師
金牌答疑老師
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因?yàn)槲覀兌惙ㄉ蠈?duì)于加計(jì)75%攤銷的部分不確認(rèn)遞延所得稅，這個(gè)是永久性差異的
2023 08/16 17:09
一休哥哥老師
2023 08/16 17:11
而且這個(gè)240 符合資本化條件的支出，現(xiàn)在沒(méi)有達(dá)到預(yù)計(jì)可使用狀態(tài)，沒(méi)有研發(fā)成功，現(xiàn)在根本也不能攤銷
一休哥哥老師
2023 08/16 17:11
所以這個(gè)240根本就不產(chǎn)生遞延所得稅
m53612668
2023 08/16 17:41
好的，謝謝老師
一休哥哥老師
2023 08/16 18:14
不客氣。祝您考試取得好成績(jī)。
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