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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
電商公司，平臺(tái)扣除的傭金9萬(wàn) 含稅 6%，但是當(dāng)月還沒(méi)開(kāi)票來(lái)，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月怎么計(jì)提傭金進(jìn)銷(xiāo)售費(fèi)用呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銷(xiāo)售費(fèi)用
貸其他貨幣資金
暫估
2023 07/12 12:31
蓉蓉 
2023 07/12 12:35
借銷(xiāo)售費(fèi)用9 貸 應(yīng)收賬款-唯品 可以嗎？那這樣，豈不是這個(gè)月的利潤(rùn)不準(zhǔn)確了，因?yàn)槭杖牒统杀径际遣缓悆r(jià)，從收入扣除的平臺(tái)傭金9萬(wàn)是含稅價(jià)，收入（不含稅）-成本（不含稅）-傭金（含稅）
郭老師 
2023 07/12 12:39
對(duì)的，是的，你好，按照不含稅的暫估，不考慮增值稅，對(duì)方給你開(kāi)6%的這個(gè)金額，9萬(wàn)除以1.06就是了。
蓉蓉
2023 07/12 12:42
不是不能暫估稅的嗎
郭老師
2023 07/12 12:44
對(duì)的，是的，不能暫估稅
你怎么按照含稅的暫估借銷(xiāo)售費(fèi)用9萬(wàn)/1.06
貸應(yīng)收賬款
沒(méi)有問(wèn)題吧
蓉蓉
2023 07/12 12:47
那我是借：銷(xiāo)售費(fèi)用9 貸：應(yīng)收賬款-唯品 還是 借：銷(xiāo)售費(fèi)用8 進(jìn)項(xiàng)1 貸：應(yīng)收賬款-唯品 9
郭老師
2023 07/12 12:48
都不對(duì)，第一個(gè)暫估不含稅的
第二個(gè)進(jìn)項(xiàng)你還沒(méi)有收到發(fā)票，你就做了嗎？
蓉蓉
2023 07/12 12:52
那我這個(gè)傭金的分錄怎么做
郭老師
2023 07/12 13:04
借銷(xiāo)售費(fèi)用9萬(wàn)/1.06
貸應(yīng)收賬款
蓉蓉
2023 07/12 13:13
這個(gè)分錄是計(jì)提銷(xiāo)售費(fèi)用-傭金的分錄？那如果第二個(gè)月發(fā)P到了2萬(wàn)呢？怎么做分錄
郭老師
2023 07/12 13:17
發(fā)票到了，借應(yīng)收賬款，
借銷(xiāo)售費(fèi)用，-9萬(wàn)/1.06
借銷(xiāo)售費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸應(yīng)收賬款9
蓉蓉
2023 07/12 13:21
老師你是不是借貸是上下寫(xiě)的，不是從左到右寫(xiě)的，我這看著亂了，完全看不懂了
郭老師
2023 07/12 13:26
是啊
一行一行的啊
蓉蓉
2023 07/12 13:33
是沖借：銷(xiāo)售費(fèi)用 -8 貸：應(yīng)收賬款 -8，借：銷(xiāo)售費(fèi)用2 進(jìn)項(xiàng)稅1 貸：應(yīng)收賬款 2 這樣嗎？那豈不是等于只記了1萬(wàn)傭金的費(fèi)用，剩下7萬(wàn)被沖掉了
郭老師
2023 07/12 13:36
發(fā)票到了紅沖之前的暫估在做發(fā)票的這個(gè)會(huì)嗎？你寫(xiě)一下可以嗎？我之前贊估的是9萬(wàn)除以1.06=8.49萬(wàn)
這個(gè)很難理解嗎？
借應(yīng)收賬款8.49萬(wàn)，貸銷(xiāo)售費(fèi)用8.49萬(wàn)，
借銷(xiāo)售費(fèi)用8.49萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（我就不要給你寫(xiě)稅額了，發(fā)票上稅額都有）貸應(yīng)收賬款9
是橫著寫(xiě)的，能看懂嗎？
蓉蓉
2023 07/12 13:50
我的意思是第二個(gè)月發(fā)P只開(kāi)來(lái)了2萬(wàn)（含稅），，沒(méi)開(kāi)夠9萬(wàn)，怎么做
郭老師
2023 07/12 13:54
那就紅沖2萬(wàn)的，借應(yīng)收賬款2萬(wàn)，貸銷(xiāo)售費(fèi)用2萬(wàn)，
借銷(xiāo)售費(fèi)用2萬(wàn)/1.06
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的稅額，
貸應(yīng)收賬款2萬(wàn)。
蓉蓉
2023 07/12 14:05
我們從網(wǎng)上直接下單購(gòu)買(mǎi)禮品送給平臺(tái)會(huì)員的，怎么做賬？計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用嗎
郭老師
2023 07/12 14:07
可以的，可以這么做的。
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