免費(fèi)問(wèn)答

壞賬損失都需要填哪幾個(gè)表呢？是需要填寫(xiě)A105090“資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表”和A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表么

對(duì)的，是的，是這么做的。

填了A105000表后，就會(huì)在主表的第16行調(diào)減所得稅額體現(xiàn)，這樣就會(huì)出現(xiàn)所得稅金額錯(cuò)誤

錯(cuò)誤的，你不需要納稅調(diào)減了，你怎么填寫(xiě)的截圖？

這樣主表就會(huì)出現(xiàn)調(diào)減項(xiàng)目，所得稅就錯(cuò)了。這壞賬損失在A105090表中都應(yīng)該填哪列？

你好，你這個(gè)是減少的什么啊，什么處置損失啊。是應(yīng)收賬款的還是啥？

無(wú)法收回的應(yīng)收賬款，在A105090表中應(yīng)該填哪幾列？最終是要體現(xiàn)調(diào)增還是調(diào)減納稅額

你好，有一個(gè)應(yīng)收賬款壞賬，第一列，第二列填寫(xiě)壞賬，第五列填寫(xiě)壞賬，不需要調(diào)整。

是允許稅前扣除的。

允許稅前扣除的，不需要調(diào)燈，不需要調(diào)節(jié)，因?yàn)槟阋呀?jīng)做了資產(chǎn)減值損失，他已經(jīng)抵扣了你的利潤(rùn)。你再調(diào)減的話，它會(huì)多抵扣。

不做納稅調(diào)整，可是申報(bào)時(shí)有政策風(fēng)險(xiǎn)提示為下圖，提示填表錯(cuò)誤

你好，截圖你105090這個(gè)表格。

把你填寫(xiě)好的截圖看一下的。

您好，我沒(méi)有計(jì)提壞賬，而是直接核銷了，您看這張表填的是否正確。就是這樣填寫(xiě)的，政策風(fēng)險(xiǎn)掃描就給我了上次的提示

你這個(gè)是允許抵扣的嗎？

應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬了，確認(rèn)無(wú)法收回，不能抵扣嗎？我是沒(méi)有計(jì)提“壞賬準(zhǔn)” ，現(xiàn)在超過(guò)三年了確認(rèn)收不回來(lái)了，就補(bǔ)提后直接核銷了，這種情況怎么填“資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表”和“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”和“主表”

壞賬損失在以下幾種情況中企業(yè)所得稅前可以扣除： 1、債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其清算財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)? 2、債務(wù)人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償?shù)? 3、債務(wù)人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無(wú)力清償債務(wù)的; 4、與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議或法院批準(zhǔn)破產(chǎn)重整計(jì)劃后，無(wú)法追償?shù)? 5、因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力導(dǎo)致無(wú)法收回的。企業(yè)實(shí)際資產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)在其實(shí)際發(fā)生且會(huì)計(jì)上已作損失處理的年度申報(bào)扣除;法定資產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)提供證據(jù)資料證明該項(xiàng)資產(chǎn)已符合法定資產(chǎn)損失確認(rèn)條件，且會(huì)計(jì)上已作損失處理的年度申報(bào)扣除。

那像你符合這幾個(gè)要求吧，不管你計(jì)題還是不計(jì)題。

符合，這個(gè)壞賬損失如何填“資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表”和“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”和“主表”？

你好，那你填寫(xiě)的那個(gè)是正確的105090這個(gè)表格保存，然后再打開(kāi)105000這個(gè)表格保存，再去保存主表。

我就是這樣做的，最終就給了下面的提示。這筆壞賬，如果不做資產(chǎn)損失，還有其他處理方法么

你好，納稅調(diào)燈第五列不要填寫(xiě)，稅收金額不要填寫(xiě)。