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問題已解決
一般納稅人，往年都沒有計提增值稅，直接做成了，借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金，貸：銀行存款。一直在已交稅金這個科目里，可以調整成正確的科目嗎？怎么調？不調的話，會影響后面正確做賬嗎？
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你好，你現(xiàn)在已交稅金，是不是負數(shù)呢？
2023 04/25 20:13
AL 
2023 04/25 20:15
已交稅金，金額都在借方
小寶老師 
2023 04/25 20:17
這個是不對的，需要先有計提分錄
小寶老師
2023 04/25 20:18
計提時，借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)，貸：應交稅費-未交增值稅。 下月交納時：借：應交稅費-未交增值稅，貸：銀行存款。 如果上月的已繳稅金，上月交納時：借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)，貸：銀行存款。 月末結轉：借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
AL
2023 04/25 20:45
請問，如果要對往年的錯誤進行調整的話，分錄要怎么做？
小寶老師
2023 04/26 05:24
上面的分錄可以參考，把您沒有做的分錄補充一下
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