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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn) 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交銷項(xiàng)稅 貸:以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)收入 借:以前年度損益調(diào)整調(diào)整—所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交所得稅 借以前年度損益調(diào)整—利潤(rùn) 貸利潤(rùn)分配—未分利潤(rùn)配 財(cái)務(wù)報(bào)表的正確調(diào)法
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你好
財(cái)務(wù)報(bào)表不影響的
2023 03/04 20:40
m4234988 
2023 03/04 21:28
是因?yàn)樯儆浟耸杖?，記了以前年度損益調(diào)整科目，不是需要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表嗎
郭老師 
2023 03/04 21:31
不需要的
匯算清繳調(diào)增就可以
m4234988
2023 03/05 10:12
那不是涉及的科目資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表都要調(diào)嗎
郭老師
2023 03/05 10:15
你好，賬務(wù)處理做到今年，然后匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。其他的都不需要做處理的。
郭老師
2023 03/05 10:15
去年的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改，今年的期初數(shù)據(jù)也不用修改。
m4234988
2023 03/05 10:29
那之前年度也有少記的現(xiàn)象，都要改年報(bào)嗎？
郭老師
2023 03/05 10:30
你好，對(duì)的，是的，是這么做的。
m4234988
2023 03/05 10:40
還是說(shuō)把之前年度少記的都合計(jì)，在今年做損益調(diào)整科目，調(diào)22年的年報(bào)
郭老師
2023 03/05 10:45
你好，之前少做的，在以前年度死于調(diào)整，做到今年匯算清繳納稅調(diào)整。
m4234988
2023 03/05 10:46
還是說(shuō)一年一年調(diào)比較好
郭老師
2023 03/05 10:47
你發(fā)現(xiàn)了就調(diào)整，不用按時(shí)間了
m4234988
2023 03/05 11:03
我是損益調(diào)整科目記在少記的年度之后，但是年報(bào)未調(diào)，現(xiàn)在直接在本年度一起調(diào)可以嗎？
郭老師
2023 03/05 11:04
可以的，沒(méi)有問(wèn)題，可以的。
m4234988
2023 03/05 11:19
我們是小規(guī)模納稅人，應(yīng)交所得稅科目結(jié)平，只能做計(jì)提嗎？
郭老師
2023 03/05 11:22
是的，是的，是這么做的。
m4234988
2023 03/05 15:28
老師，我們少記了收入，就是最上面的分錄，那年報(bào)調(diào)整都應(yīng)該調(diào)哪幾項(xiàng)呢
郭老師
2023 03/05 15:30
納稅調(diào)整明細(xì)表收入類在這里面填寫稅收金額就可以到，其他的不需要填寫了。
m4234988
2023 03/05 15:34
本來(lái)正常記是不產(chǎn)生稅金的
郭老師
2023 03/05 15:34
不需要交稅，也得填寫進(jìn)去，利潤(rùn)不一樣，以后你彌補(bǔ)虧損的金額不一樣。
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