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實(shí)務(wù)
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你好； 先去調(diào)整固定資產(chǎn)原值 ；然后調(diào)整折舊額? ； 少折舊的部分 補(bǔ)做了。 然后去做固定資產(chǎn)清理分錄。 你什么準(zhǔn)則的??
2022 12/27 09:38
ls 
2022 12/27 09:42
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
meizi老師 
2022 12/27 09:43
之前做賬的分錄 看看 ；? 看下你之前怎么做賬的?
ls
2022 12/27 09:44
借：固定資產(chǎn)10000
貸：貸方寫什么好？？這10000元的出去是由老板們自己去交的所以也沒有對(duì)應(yīng)的流出
是否可以
借：固定資產(chǎn)10000
貸：其他應(yīng)付賬款10000
借：以前年度損益調(diào)整3000
貸：累計(jì)折舊3000
然后呢？我不知道要怎么做了
meizi老師
2022 12/27 09:45
你好；? ?借固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款- 老板 ； 補(bǔ)折舊 ：借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 累計(jì)折舊? ?
ls
2022 12/27 09:46
這時(shí)我發(fā)現(xiàn)，他們把固定資產(chǎn)賣出去，沒有走固定資產(chǎn)清理科目
是不是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是不用走這個(gè)科目的
以前的會(huì)計(jì)直接把固定資產(chǎn)全折舊完的了
meizi老師
2022 12/27 09:47
你好 ；? ?你走營(yíng)業(yè)外收支科目去做清理分錄即可；? ? 是的
ls
2022 12/27 09:50
老師，你可以幫我把完整的分錄都列一下嗎
借：固定資產(chǎn)100000
貸：其他應(yīng)付款10000
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10000
貸：累計(jì)折舊10000
借：營(yíng)業(yè)外支出10000
貸：什么？？？？
meizi老師
2022 12/27 09:55
你好 ；? ? ? ?借固定資產(chǎn)清理 ； 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) ； 借? 營(yíng)業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理； 固定資產(chǎn)清理科目自己去加一級(jí)科目哈? ?
ls
2022 12/27 10:03
老師你是不是說(shuō)錯(cuò)了。
你前面還說(shuō)走利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
來(lái)的
這個(gè)是19年的事情。
你再重新看下好嗎
meizi老師
2022 12/27 10:04
你好? ；? ? 固定資產(chǎn)清理自己去加一級(jí)科目來(lái)處理? ；? 然后 判斷；如果是22年來(lái)處置 你之前的資產(chǎn) ； 就走營(yíng)業(yè)外支出 ；如果是 19年的業(yè)務(wù)； 那么 就用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? 科目替代營(yíng)業(yè)外支出科目即可? ?
ls
2022 12/27 10:05
也就是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也是有“固定資產(chǎn)清理”這個(gè)科目 對(duì)吧
meizi老師
2022 12/27 10:06
你好； 1. 固定資產(chǎn)清理 是有的 ；? ?2對(duì)的； 自己加一級(jí)科目哈??
ls
2022 12/27 10:14
好的謝謝
meizi老師
2022 12/27 10:15
不客氣的； 幫到你就好? ?
ls
2022 12/27 10:23
老板19年自己交的車輛購(gòu)置稅，會(huì)計(jì)處理
借：固定資產(chǎn)10000
貸：其他應(yīng)付賬款10000
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 10000
貸：累計(jì)折舊10000
借：固定資產(chǎn)清理-XX車10000
貸：累計(jì)折舊10000
老板19年自己交的車輛購(gòu)置稅罰款720元的處理
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)720
貸：其他應(yīng)付款720
老師最后同我看一下，我這種賬務(wù)是否對(duì)的
meizi老師
2022 12/27 10:26
你好；? ? ? 對(duì)的哈； 就這樣 來(lái)做??
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