00:10:00
問題已解決
老師 就是我把進(jìn)項低銷項稅額了 ，我現(xiàn)在進(jìn)項 銷項稅額都有數(shù) 然后繳納稅款了 ，我這個分錄怎么做，是不是得把進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ?你有進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出產(chǎn)生嗎 ？? ? ? ?只是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅和銷項稅即可? ?
2022 12/15 14:13
84785000 
2022 12/15 14:19
就是我的進(jìn)項稅直接抵扣銷項稅額了 進(jìn)項40000，銷項稅額160000萬 ，交了120000，會計分錄怎么做呀老師
meizi老師 
2022 12/15 14:24
你好；? ??
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進(jìn)項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?
?
84785000
2022 12/15 14:26
老師 那我當(dāng)月沒有結(jié)轉(zhuǎn)呀 次月都繳納了 我次月結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎
meizi老師
2022 12/15 14:28
你好；? ?一起結(jié)轉(zhuǎn)即可； 可以的補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的??
閱讀 284
描述你的問題，直接向老師提問
703
意見反饋
