問題已解決
本單位為健身服務(wù)企業(yè)一般納稅人,收取每位客戶10600元【含稅】提供1年的服務(wù),賬務(wù)處理: 借:銀行存款 10600 貸:預(yù)收賬款 10000 應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅(銷項(xiàng)) 600 每月: 借:預(yù)收賬款 10000/12 =833.33 貸:主營業(yè)務(wù)收入 833.33 請問:增值稅按10000的收入申報(bào),而賬面收入833.33,這種差異稅務(wù)認(rèn)可嗎,如何處理?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好
不認(rèn)可
后期都會(huì)問起來
你們收到錢給他們開了發(fā)票的嗎
2022 12/09 23:09
jackson_f
2022 12/09 23:19
個(gè)人客戶沒開票,企業(yè)的開票了,請教通用正確的一般處理方法。
郭老師
2022 12/09 23:26
借銀行存款貸預(yù)收賬款1萬,然后按月做收入,
借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,
然后安月申報(bào)增值稅。
jackson_f
2022 12/09 23:31
如果客戶交了10600元,已經(jīng)開票給客戶,如何處理?
jackson_f
2022 12/10 00:46
由于已經(jīng)開票,一次性確認(rèn)收入,不再在12個(gè)月內(nèi)分?jǐn)偸杖耄梢詥幔?/div>
郭老師
2022 12/10 07:34
可以的
為了不被查可以一次做收入
閱讀 416
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 分?jǐn)傋赓U收入: 借:預(yù)收賬款 10000 貸:其他業(yè)務(wù)收入10000 我想問:就是銷項(xiàng)稅怎么體現(xiàn)?其他業(yè)務(wù)收入不也得交稅嗎? 155
- 老師,1.返利,是返利一方開負(fù)數(shù)票,沖減當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)? 返利方分錄:借:銷售費(fèi)用 10000 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 600 貸:應(yīng)付賬款 10600 2.如果是收到返利的開呢? 借:銀行存款 10600 貸:營業(yè)外收入 10000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) 600 有什么不一樣? 488
- 民非組織比如收服務(wù)收入9700,增值稅300.賬務(wù)處理借銀行存款10000 貸服務(wù)收入9700,應(yīng)交稅金增值稅銷項(xiàng)300這樣對嗎?還是貸服務(wù)收入9700,業(yè)務(wù)活動(dòng)成本300? 324
- 出租房子租金收入70000,租期19年6月1日到20年5月31日。6月1日 收到租金時(shí)開票,借:銀存 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅 同時(shí)確認(rèn)6月份收入借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入。7月到20年5月每月都確認(rèn)收入做分錄,借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入,這么做對嗎? 632
- 老師,餐飲業(yè)客戶充值了卡,開具了發(fā)票,做賬 借:銀行 貸:預(yù)收賬款。銷項(xiàng)稅。那等客戶實(shí)際攤銷時(shí),借:預(yù)收 貸 收入 那稅額怎么處理?充值的時(shí)候一次攤銷嗎? 如果想隨著收入攤銷 銷項(xiàng)稅 怎么做賬? 128