問(wèn)題已解決

某家具企業(yè)為居民企業(yè)，2021 年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下： (1)全年取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入為 7000 萬(wàn)元; (2)銷(xiāo)售成本 4000 萬(wàn)元，增值稅稅金 800 萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 100 萬(wàn)元; (3)銷(xiāo)售費(fèi)用 1000 萬(wàn)元，其中含廣告費(fèi) 900 萬(wàn)元: (4)管理費(fèi)用 600 萬(wàn)元，其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi) 80 萬(wàn)元; (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用 100 萬(wàn)元； (6)營(yíng)業(yè)外支出 100 萬(wàn)元，其中含公益捐贈(zèng)現(xiàn)金 50 萬(wàn)元。 要求:用間接法計(jì)算該企業(yè) 2021 年應(yīng)納的企業(yè)所得稅。(分步計(jì)算，說(shuō)明理由）

84784953| 提問(wèn)時(shí)間：2022 08/20 11:37
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
會(huì)計(jì)利潤(rùn)的計(jì)算是 7000-4000-100-1000-600-100-100=1100 廣告費(fèi)扣除限額7000*0.15=1050全部扣除 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除80*60%=48 7000*0.005=35納稅調(diào)增80-35=45 公益性捐贈(zèng)扣除限額1100*0.12=132全部扣除 應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是 1100 45=1145 應(yīng)交企業(yè)所得稅1145*0.25=286.25
2022 08/20 11:38
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~