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問題已解決
2016年12月31日，甲公司（母公司）個別資產(chǎn)負債表中“固定資產(chǎn)”項目的金額為 5980000 元，乙公司（子公司）個別資產(chǎn)負債表中“固定資產(chǎn)”項目的金額為 3680000 元。2016年3月 1 日，甲公司將其所生 產(chǎn)的成本為1500000元的產(chǎn)品以1980000元的價格銷售給乙公司，款項當日以銀行存款結算。乙公司取得 后又發(fā)生了安裝調(diào)試費 5000元，當月安裝完畢并投入使用，作為管理用固定資產(chǎn)。該項固定資產(chǎn)預計使用期 限為5年，假設凈殘值為原值的2%。采用直線法計提折舊 要求：(1)編制甲公司 2016 年度合并工作底稿中的抵銷分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學
借，營業(yè)收入 1980000
貸，營業(yè)成本1500000
固定資產(chǎn)480000
2022 05/31 21:59
84784948 
2022 05/31 22:09
(2)計算甲公司 2016 年度合并資產(chǎn)負債表中“固定資產(chǎn)”項目的金額。 (3)編制甲公司 2017 年度合并工作底稿中的抵銷分錄。 (4)編制甲公司 2018 年度合并工作底稿中的抵銷分錄。
84784948
2022 06/01 10:39
老師可以幫忙解答一下嗎
小默老師 
2022 06/01 18:41
借，固定資產(chǎn)-累計折舊80000
貸，管理費用480000/5/12*10=80000
甲公司 2016 年度合并資產(chǎn)負債表中“固定資產(chǎn)”項目的金額=5980000 +?3680000-480000+480000/5*10/12=9260000
編制甲公司 2017 年度合并工作底稿中的抵銷分錄。
借，未分配利潤-年初480000
貸，固定資產(chǎn)480000
借，固定資產(chǎn)-累計折舊80000
貸，未分配利潤-年初80000
借，固定資產(chǎn)-累計折舊96000
貸，管理費用96000
甲公司 2018 年度合并工作底稿中的抵銷分錄。
借，未分配利潤-年初480000
貸，固定資產(chǎn)480000
借，固定資產(chǎn)-累計折舊176000
貸，未分配利潤-年初176000
借，固定資產(chǎn)-累計折舊96000
貸，管理費用96000
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