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實(shí)務(wù)
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老師，請(qǐng)問一下，科目余額表中，其他應(yīng)收款-住房公積金是不是借方有余額，應(yīng)付職工薪酬-社保是不是貸方有余額，這兩個(gè)科目的余額表示下個(gè)月需要繳納的社保和公積金呢？
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你好同學(xué)，我跟你講一下哈，這個(gè)工業(yè)公積金啊，還是當(dāng)月申報(bào)，當(dāng)月繳納，所以他不會(huì)存在余額的，然后應(yīng)付職工薪酬，社保也是當(dāng)月申報(bào)，當(dāng)月繳納，也不會(huì)有余額的。
2022 03/18 16:15
67170077 
2022 03/18 16:21
老師，那以前這個(gè)公司一個(gè)人也沒有，然后本月有了一個(gè)員工，本月只計(jì)提了社保，下個(gè)月才扣社保的款。肯定在科目余額表中有余額的
67170077
2022 03/18 16:21
老師，那以前這個(gè)公司一個(gè)人也沒有，然后本月有了一個(gè)員工，本月只計(jì)提了社保，下個(gè)月才扣社保的款?？隙ㄔ诳颇坑囝~表中有余額的
李霞老師 
2022 03/18 16:22
你好同學(xué)，本月有一個(gè)員工的話，，你是三月份給他申報(bào)社保對(duì)吧？那你四月初做三月份的賬務(wù)的時(shí)候，他肯定是三月份當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放呀。
67170077
2022 03/18 16:54
老師，申報(bào)社保是不做賬的啊，在社保系統(tǒng)里面一申報(bào)就行了
李霞老師
2022 03/18 16:59
我說的意思是你申報(bào)的這個(gè)社保還有交納的這個(gè)社保，你最重要在賬務(wù)上要體現(xiàn)出來的。
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