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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)如果分支機(jī)構(gòu)（非獨(dú)立法人，有單獨(dú)的稅務(wù)局）生產(chǎn)的產(chǎn)品用于另一分支機(jī)構(gòu)（非獨(dú)立法人，有單獨(dú)的稅務(wù)局）作為固定資產(chǎn)生產(chǎn)使用，在同一縣市和不在同一縣市，相關(guān)的增值稅如何確認(rèn)，兩個(gè)分支機(jī)構(gòu)是同一總公司下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，需要分別確認(rèn)增值稅的
2022 03/05 11:19
笑笑 
2022 03/05 11:42
在同一省市下，也要確認(rèn)嗎？您指的分別具體指什么，謝謝
文老師 
2022 03/05 14:16
您好，跨區(qū)的就需要的
笑笑
2022 03/05 14:43
不跨區(qū)，但是總分或者兩個(gè)分支都有各自納稅號(hào)，是否需要確認(rèn)
文老師
2022 03/05 14:48
是的，需要的，是自己獨(dú)立申報(bào)的，所得稅可以匯總納稅
笑笑
2022 03/05 14:53
謝謝，那請(qǐng)問(wèn)老師，剛剛說(shuō)的情況與“總分機(jī)構(gòu)（同一縣市除外）之間移送貨物用于銷(xiāo)售的，移送當(dāng)天發(fā)生增值稅納稅義務(wù)。"里的同一縣市不算增值稅，兩者處理不同，本質(zhì)的不同在哪里？基于的稅理是什么？謝謝。
笑笑
2022 03/05 15:01
還有您說(shuō)所得稅可以匯總納稅，這部分收入是所得稅上的應(yīng)稅收入嗎？會(huì)計(jì)上出總體報(bào)表時(shí)會(huì)抵消這部分，從整體來(lái)看就是存貨作為固定資產(chǎn)，所以抵消了這部分收入，所得稅上從主體角度來(lái)看也不應(yīng)是應(yīng)稅收入吧？
文老師
2022 03/05 15:06
這里的匯總納稅是總公司的利潤(rùn)和分公司的利潤(rùn)合并以前算所得稅
文老師
2022 03/05 15:06
不跨區(qū)的，總分機(jī)構(gòu)移送是不算增值稅的
笑笑
2022 03/05 15:10
不太清楚您的回答，已送將要銷(xiāo)售的商品，和移送商品作為固定資產(chǎn)，從前面的解答中，一個(gè)不算增值稅，一個(gè)算增值稅，請(qǐng)問(wèn)導(dǎo)致不同處理的稅理是什么？或者不同在于什么？
笑笑
2022 03/05 15:11
關(guān)于是否屬于所得稅應(yīng)稅收入您沒(méi)給出正面答復(fù)，謝謝
笑笑
2022 03/05 15:12
關(guān)于是否屬于所得稅應(yīng)稅收入您沒(méi)給出正面答復(fù)，謝謝
文老師
2022 03/05 15:22
我的理解的移動(dòng)用于銷(xiāo)售，移出方算銷(xiāo)項(xiàng)，移入方算進(jìn)項(xiàng)，這同一區(qū)域內(nèi)是一進(jìn)一出的所以不算增值稅的，已送作為固定資產(chǎn)，我覺(jué)得也是這種情況的
文老師
2022 03/05 15:25
這里說(shuō)的總分機(jī)構(gòu)合并那是您，和您理解的分錄抵消不是一個(gè)意思，抵消的是母子公司合并報(bào)表的
笑笑
2022 03/05 17:02
不好意思，老師，“我的理解的移動(dòng)用于銷(xiāo)售，移出方算銷(xiāo)項(xiàng)，移入方算進(jìn)項(xiàng)，這同一區(qū)域內(nèi)是一進(jìn)一出的所以不算增值稅的，已送作為固定資產(chǎn)，我覺(jué)得也是這種情況的”和您這個(gè)回復(fù)“是的，需要的，是自己獨(dú)立申報(bào)的"，我理解是對(duì)于同一縣市內(nèi)總分機(jī)構(gòu)之間將產(chǎn)品轉(zhuǎn)移另一方為固定資產(chǎn)是否計(jì)增值稅的不同答案，麻煩老師給出個(gè)最終的，謝謝，辛苦
文老師
2022 03/05 19:27
獨(dú)立申報(bào)的，我一開(kāi)始的是分公司獨(dú)立申報(bào)增值稅的，
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