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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 一般納稅人月末稅費(fèi)怎么做賬？我這么算的和報(bào)表上的不一樣呀！報(bào)表上交的增值稅都是預(yù)交的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
看下圖片增值稅的月末結(jié)轉(zhuǎn)。
2022 02/08 16:17
84785019 
2022 02/08 16:23
我問別的老師 說是預(yù)交的不計(jì)提
小五子老師 
2022 02/08 16:23
預(yù)交的是不需要計(jì)提的
84785019
2022 02/08 16:25
對啊 我沒有提計(jì) 這到底怎么弄呢
小五子老師
2022 02/08 16:27
應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-預(yù)交，附加稅按應(yīng)交增值稅計(jì)提。
84785019
2022 02/08 16:34
這是我實(shí)際交的數(shù) 報(bào)表上把我預(yù)交的附加稅也算進(jìn)去了 ，但預(yù)交的附加稅不需要計(jì)提 老師也說我做的分錄對 這個(gè)事怎么弄
84785019
2022 02/08 16:36
是不是預(yù)交的需要在月末計(jì)提
小五子老師
2022 02/08 16:37
預(yù)交的附加稅直接計(jì)入稅金及附加，這個(gè)計(jì)提只計(jì)提本月應(yīng)交增值稅部分，你就用這個(gè)實(shí)際交的增值稅，乘以附加稅率做附加稅計(jì)提就可以。
84785019
2022 02/08 16:56
到底怎么做、？這樣計(jì)提了是平了？但是剩下應(yīng)該交的附加稅啥時(shí)候計(jì)提
小五子老師
2022 02/08 16:59
這個(gè)附加稅，你預(yù)交的，如果月末計(jì)提，然后交了，一借一貸也是平的。剩下的附加稅是必須要月末計(jì)提的。
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