免費(fèi)問答

那我賬上這個(gè)專項(xiàng)應(yīng)付款不是一直會有余額嗎？

你好；? 到時(shí)要沖掉的；?? 比如實(shí)際收到專項(xiàng)撥款時(shí) 借:銀行存款 貸:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 撥款使用時(shí) 借:費(fèi)用 貸:庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 / 應(yīng)付賬款 同時(shí) 借:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 貸:資本公積-撥款轉(zhuǎn)入 未形成資產(chǎn)需核銷的部分,報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后 借:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 貸:管理費(fèi)用 撥款項(xiàng)目完成后,如有撥款結(jié)余需上交的 借:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 貸:銀行存款

借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 同時(shí) 借:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 貸:管理費(fèi)用 用專項(xiàng)應(yīng)付款發(fā)工資時(shí)，整筆分錄是這樣做嗎？

你好； 是的。 就這樣來處理??

老師，我不太明白最后借:專項(xiàng)應(yīng)付款-**項(xiàng)目 貸:管理費(fèi)用 這個(gè)管理費(fèi)用在貸方怎么理解？

你好；這個(gè)實(shí)際是沖你費(fèi)用? 來沖專項(xiàng)款科目? ；? ?

還有為什么形成資產(chǎn)的要轉(zhuǎn)入資本公積呢？

你好 ；? 這個(gè)是專項(xiàng)款核算的 規(guī)定 ；要去處理轉(zhuǎn)入? ?

費(fèi)用一入一沖就沒有了吧

之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在可以做結(jié)轉(zhuǎn)嗎

你好； 可以的。? 你就 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)補(bǔ)即可??

好的，謝謝老師

沒事的； 希望能幫到你?