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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，到2024年為止公司未分配利潤(rùn)累計(jì)了618萬(wàn)，但2024年凈利潤(rùn)362萬(wàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你這個(gè)是截止累計(jì)的，含了24年以前，如23、22年這些
01/11 15:00
84784958 
01/11 15:01
那我今天如果要提取法定盈余公稅，是接累計(jì)的未分配利潤(rùn)還是按2024年的凈利潤(rùn)
聽(tīng)風(fēng)老師 
01/11 15:04
我們現(xiàn)在提的是24年法定盈余公積，是用24年的凈利潤(rùn)。
84784958
01/11 15:04
是的，就是從公司營(yíng)業(yè)開(kāi)始到2024年年末的累計(jì)618萬(wàn)，但是之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有提取過(guò)法定盈余公積
聽(tīng)風(fēng)老師
01/11 15:07
唉，最煩的就是幫前面的人處理問(wèn)題。
那還麻煩了。我們不能用未分配利潤(rùn)累計(jì)數(shù)直接計(jì)提。你要找到他前面年度的本年利潤(rùn)，加起來(lái)。然后補(bǔ)提法定盈余公積。
84784958
01/11 15:14
還可以補(bǔ)提嗎？補(bǔ)提的話分錄怎么做呢
聽(tīng)風(fēng)老師
01/11 15:16
借:利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積
貸:盈余公積-法定盈余公積
這里不涉及損益類科目，正常提就行了。只是這個(gè)數(shù)，你要慢慢把幾年的算出來(lái)。。
84784958
01/11 15:29
前面幾天的可以在2024來(lái)補(bǔ)提出來(lái)嗎?
聽(tīng)風(fēng)老師
01/11 15:30
這個(gè)，我就真的不好回答了。前面幾天的業(yè)務(wù)，應(yīng)該是在25年。
你如果發(fā)票都是25年的，我建議不這樣做。
84784958
01/11 15:31
剛說(shuō)錯(cuò)了，是前面幾年的可以在2024來(lái)補(bǔ)提出來(lái)嗎
聽(tīng)風(fēng)老師
01/11 15:33
可以的，因?yàn)榍懊婺莻€(gè)人忘了，把他補(bǔ)了。。?；蛘?，實(shí)務(wù)中我也見(jiàn)過(guò)有人裝不知道，只管自己的，嘿嘿?。。?！
但我建議還是提了，會(huì)計(jì)也是有職業(yè)道德的。
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