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問題解答中
快遞網(wǎng)點老師 我們快遞公司是在快遞系統(tǒng)里結算的，我們屬于一級網(wǎng)點，同時下面還有幾個二級網(wǎng)點，總部給我們結算的時候，賬單是全部出在一級網(wǎng)點的，我們結算后，再來看二級網(wǎng)點的賬單，如果二級網(wǎng)點賬單余額是正數(shù)那我們就要補二級網(wǎng)點錢，如果二級網(wǎng)點賬單是負數(shù)，那就是二級網(wǎng)點補我們的錢，老師，假設不考慮開票的問題，這個業(yè)務分錄要怎么寫呢？（一級賬單里正數(shù)就是收入，負數(shù)就是成本）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
總部與一級網(wǎng)點結算
一級網(wǎng)點賬單余額為正數(shù)（收入）
借：應收賬款 —— 總部
貸：主營業(yè)務收入
一級網(wǎng)點賬單余額為負數(shù)（成本）
借：主營業(yè)務成本
貸：應付賬款 —— 總部
一級網(wǎng)點與二級網(wǎng)點結算
二級網(wǎng)點賬單余額為正數(shù)，一級網(wǎng)點補二級網(wǎng)點錢
借：主營業(yè)務成本
貸：應付賬款 —— 二級網(wǎng)點
二級網(wǎng)點賬單余額為負數(shù)，二級網(wǎng)點補一級網(wǎng)點錢
借：應收賬款 —— 二級網(wǎng)點
貸：主營業(yè)務收入
實際收付款時
一級網(wǎng)點收到總部或二級網(wǎng)點的款項時
借：銀行存款
貸：應收賬款 —— 總部 / 二級網(wǎng)點
一級網(wǎng)點向總部或二級網(wǎng)點支付款項時
借：應付賬款 —— 總部 / 二級網(wǎng)點
貸：銀行存款
01/08 08:51
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