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拿到補(bǔ)交的社保繳稅付款憑證，這筆分錄怎么寫？
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您好，是補(bǔ)交以前年度的嗎，這個(gè)
2024 12/28 21:31
84784989 
2024 12/28 21:32
補(bǔ)近期三個(gè)月的，和補(bǔ)交以前年度的分錄不一樣嗎？
小鎖老師 
2024 12/28 21:33
?不一樣，沒跨年的話直接做費(fèi)用，跨年做以前年度損益調(diào)整
84784989
2024 12/28 21:36
兩筆分錄麻煩老師指導(dǎo)一下
小鎖老師
2024 12/28 21:36
借 管理費(fèi)用社保服務(wù)費(fèi) 貸 銀行存款? 借 以前年度損益調(diào)整? 貸 銀行存款
84784989
2024 12/28 21:37
我是這么做的，借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款
小鎖老師
2024 12/28 21:39
您好，最好是過度一下
84784989
2024 12/28 23:13
是給職工繳納社保，前兩個(gè)月調(diào)標(biāo)后這個(gè)月把差額補(bǔ)起來了，這個(gè)我理解拿到銀行繳納社保憑證入賬，正常做繳納社保就可以了，為何要借管理費(fèi)用過度一下呢？請(qǐng)指導(dǎo)
小鎖老師
2024 12/29 13:32
您好，因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒有做費(fèi)用，相當(dāng)于費(fèi)用少了，所以過度一下
84784989
2024 12/29 15:10
摘要欄寫：補(bǔ)繳9-11月社保
借：管理費(fèi)用—社保費(fèi)
貸：銀行存款
只需寫這一筆分錄是嗎？
小鎖老師
2024 12/29 15:10
是，就這一個(gè)就可以的了
84784989
2024 12/29 16:12
借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款
做這個(gè)繳納社保費(fèi)的分錄前提是先做過計(jì)提社保費(fèi)才做這個(gè)繳納社保費(fèi)分錄是這么理解嗎？
小鎖老師
2024 12/29 16:32
對(duì)，做這個(gè)繳納社保費(fèi)的分錄前提是先做過計(jì)提社保費(fèi)才做這個(gè)繳納社保費(fèi)分錄
84784989
2024 12/29 20:17
補(bǔ)交9-11月社保費(fèi)部分包含了研發(fā)部門和生產(chǎn)車間人員的社保費(fèi)，那么您指導(dǎo)的這個(gè)分錄借：管理費(fèi)用是不是要改成研發(fā)費(fèi)用和生產(chǎn)成本—社保費(fèi) 貸：銀行存款
請(qǐng)老師指導(dǎo)，謝謝
小鎖老師
2024 12/29 21:10
對(duì)，最后作為研發(fā)費(fèi)用，和生產(chǎn)成本
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