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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司年初付了一筆20萬的貨款，賬上掛預(yù)付賬款，對方剛開始答應(yīng)會開票給我們，但是因?yàn)楣?yīng)商法人自身官司的糾紛，現(xiàn)在確定這筆20萬的發(fā)票對方開不出來給我們。那賬上現(xiàn)在預(yù)付賬款掛了這20萬，要怎么沖掉調(diào)整。
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你好，對方給你提供了貨物嗎？如果是的話，借庫存商品貸預(yù)付賬款銷售出去，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就行。但是這個抵扣不了所得稅，因?yàn)闆]有發(fā)票。
2024 12/28 10:51
84784959 
2024 12/28 10:54
對方是提供技術(shù)服務(wù)
郭老師 
2024 12/28 10:55
借主營業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用等貸預(yù)付賬款。
84784959
2024 12/28 10:59
沒有這個技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，也能直接借成本或管理費(fèi)用嗎
84784959
2024 12/28 11:00
這種我們錢已付，對方確定票開不了的，是可以做壞賬處理嗎？還是
郭老師
2024 12/28 11:02
你好，對方欠你的錢不還，他沒有給你提供服務(wù)才做壞賬。他業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，不用做壞賬
沒有發(fā)票的可以正常做賬，只不過是抵扣不了所得稅。
84784959
2024 12/28 11:03
那我等于就是借成本，貸預(yù)付。直接沖掉
郭老師
2024 12/28 11:06
你好對的
是這么做的
84784959
2024 12/28 11:08
那等明年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，我這20萬就去調(diào)增？
郭老師
2024 12/28 11:08
對的是的，是這么做的。
84784959
2024 12/28 11:09
好的，謝謝
郭老師
2024 12/28 11:10
不用客氣，工作愉快。
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