問(wèn)題已解決

@家權(quán)老師 老師 假如收到兩年的租賃費(fèi)收入200萬(wàn)，增值稅做分錄：借管理費(fèi)用218 貸：其他業(yè)務(wù)收入200 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額18。企業(yè)所得稅確認(rèn)當(dāng)年收入100萬(wàn)。也就是需要會(huì)計(jì)利潤(rùn)納稅調(diào)減100萬(wàn) 按100萬(wàn)繳納企業(yè)所得稅是吧？

84784952| 提問(wèn)時(shí)間：2024 12/27 10:16
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
樸老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師
增值稅分錄有誤，應(yīng)借銀行存款等 218，貸預(yù)收賬款 200、應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）18。企業(yè)所得稅按權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)年應(yīng)確認(rèn)收入 100 萬(wàn)，會(huì)計(jì)利潤(rùn)需納稅調(diào)減 100 萬(wàn)，按 100 萬(wàn)繳納企業(yè)所得稅
2024 12/27 10:17
84784952
2024 12/27 10:20
哦哦 那實(shí)際發(fā)生的時(shí)候 借：預(yù)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入是嗎
樸老師
2024 12/27 10:22
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~