00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請問，去年過戶轉(zhuǎn)讓到蘭另外一家企業(yè)的固定資產(chǎn)（小汽車），要補(bǔ)交增值稅，這個產(chǎn)生的稅額怎么做賬，分錄是什么？謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
之前做了固定資產(chǎn)清理嗎？
這處置價格偏低嗎？
2024 12/26 18:57
84785028 
2024 12/26 19:00
我是才來接到這個單位的會計(jì)，之前的不知道，稅務(wù)這邊清理出來是沒交增值稅，現(xiàn)在要補(bǔ)交？
郭老師 
2024 12/26 19:04
需要
你最好查下
要不不好做賬務(wù)處理
84785028
2024 12/26 19:06
那整個做賬和交稅的分錄是什么？
郭老師
2024 12/26 19:12
假設(shè)之前做了賬務(wù)處理，借，利潤分配，未分配利潤，
貸，利潤分配未分配利潤。
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。貸，銀行存款。
84785028
2024 12/26 19:18
怎么又搞到利潤分配去了呀？都沒有做賬呀？
郭老師
2024 12/26 19:23
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借應(yīng)收賬款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)。
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配為分配利潤
如果你這個應(yīng)收賬款收不回來的話，就用利潤分配分配利潤來代替借利潤分配未分配利潤，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)。第二個分錄。
因?yàn)槭强缒炅耍杂美麧櫡峙?。為分配利潤?
上面給你寫利潤分配未分配利潤是因?yàn)榭缒炅?不是當(dāng)年
閱讀 17
描述你的問題，直接向老師提問
1224
意見反饋
