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如果設計公司人員工資就是成本的話，借：主營業(yè)務成本-其他，還是主營業(yè)務成本-人工，貸：應付職工薪酬？
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你好，按后面的這個來做分錄
12/23 10:36
84784962 
12/23 10:39
如果設計公司人員離職補償金的話，借：主營業(yè)務成本-其他，還是主營業(yè)務成本-人工，貸：應付職工薪酬？
宋生老師 
12/23 10:42
你好如果是離職補償是計入管理費用福利費。
84784962
12/23 10:46
設計人員的離職補償金也只能記入管理費用嗎
宋生老師
12/23 10:47
你好，是的，也是一樣的。
84784962
12/23 10:49
設計人員的社保公積金算在主營業(yè)務成本-人工里面嗎
宋生老師
12/23 10:49
你好，這一些正常也是計入到管理費用。你把工資做到成本就可以了。
84784962
12/23 10:52
那之前如果都記入管理費用的設計人員工資是不是都可以轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本-人工里面，因為我們公司都是設計，9月份之前都是代理記賬，但是代理記賬把設計師工資都算到管理費用里面，導致很多人員成本浪費了，是否可以一次性結(jié)轉(zhuǎn)過來？我的意思借：管理費用負數(shù) 貸：應付職工薪酬負數(shù) 然后做新的分錄借：主營業(yè)務成本-人工 貸款：應付職工薪酬？
宋生老師
12/23 10:55
你好，是的，你之前計入管理費用的設計人員的工資可以計入到主營業(yè)務成本里面來。
84784962
12/23 12:08
如原來代理記賬做的憑證是公積金社保工資做在一起計提的一條憑證，那么沖銷的話，摘要寫的是調(diào)整部分還是沖銷部分，新憑證是新作一張還是跟在沖銷調(diào)整后新的憑證后面直接做在一張憑證？
宋生老師
12/23 12:09
你好，其實這個沒有固定的，你只要最終數(shù)據(jù)沒有錯就沒問題。
新憑證 你重新做一張就好了。
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