00:10:00
問題已解決
老師為啥24年暫估，25年5月31號(hào)發(fā)票來了，26年匯算25年的為啥要調(diào)減
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，24年暫估，5月收到發(fā)票的，這個(gè)是直接做到24年去了，和26年沒關(guān)系
12/20 22:00
劉艷紅老師 
12/20 22:01
25年收到發(fā)票直接沖減24年的暫估了
84784951 
12/20 22:01
我知道，為啥25年要調(diào)減
劉艷紅老師
12/20 22:02
25年不用調(diào)減，因?yàn)閷?duì)25年沒有影響
84784951
12/20 22:02
老師講的要調(diào)減
劉艷紅老師
12/20 22:02
并沒有影響25年的利潤
劉艷紅老師
12/20 22:03
如果暫估的金額大于實(shí)際發(fā)票金額，那么在匯算清繳時(shí)需要調(diào)減應(yīng)納稅所得額；反之，如果暫估的金額小于實(shí)際發(fā)票金額，則需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額。如果剛好是一樣的，不用調(diào)
84784951
12/20 22:05
這個(gè)紅沖了，25年做正確的分錄了，還調(diào)增調(diào)減嗎
劉艷紅老師
12/20 22:06
如果是一樣多的，一正一負(fù)，并沒有影響的
劉艷紅老師
12/20 22:07
借：以前年度損益-
貸：其他應(yīng)付款-
再正數(shù)
借：以前年度損益
貸：其他應(yīng)付款
劉艷紅老師
12/20 22:07
這種相同的金額一正一負(fù)就平掉了，不會(huì)影響當(dāng)年的利潤
84784951
12/20 22:11
不是紅沖和上年分錄一樣嗎？借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款
劉艷紅老師
12/20 22:12
不是的，管理費(fèi)用是當(dāng)年的費(fèi)用，不能用這個(gè)的，跨年的要用以前年度損益調(diào)整
84784951
12/20 22:13
那要是紅沖金額不一樣怎么辦
84784951
12/20 22:15
以前年度損益調(diào)整和應(yīng)付賬款有差額
劉艷紅老師
12/20 22:24
如果暫估的金額大于實(shí)際發(fā)票金額，那么在匯算清繳時(shí)需要調(diào)減應(yīng)納稅所得額；反之，如果暫估的金額小于實(shí)際發(fā)票金額，則需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額。如果剛好是一樣的，不用調(diào)
84784951
12/20 22:26
調(diào)24年還是25年
劉艷紅老師
12/21 09:55
這個(gè)是26年調(diào)25年的，24年的，25年調(diào)了
閱讀 34
描述你的問題，直接向老師提問
245
意見反饋
