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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好老師,A公司的產(chǎn)品由B、C兩家公司代銷,B、C公司的客戶賬款直接轉(zhuǎn)到A公司,A公司返款時把B、C兩家款項(xiàng)全部返到B公司名下,B公司再把A公司應(yīng)轉(zhuǎn)C公司的款項(xiàng)全部返給C公司,這樣的情況下,B公司收到的款項(xiàng)全部向A公司開票,C公司收到的款項(xiàng)開給B公司,那B公司是不是多交了增值稅、附加稅等?B、C兩家是合作伙伴,都是小規(guī)模企業(yè)
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您好,沒有多繳,收到發(fā)票和開出發(fā)票金額一樣,一個可以抵,一個是交,平了,
如果是規(guī)模不能抵,但有30萬以內(nèi)免增值稅,超過30萬是多交增值稅了,但利潤總額變小了,所得稅少了
2024 12/13 16:32
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2024 12/13 16:38
B\\C兩家都是小規(guī)模納稅人,沒辦法抵,且B公司給A公司開的都是專票,所以都得交增值稅,按這個看的話是B轉(zhuǎn)C公司時,是不是應(yīng)把增值稅金額扣除后再轉(zhuǎn)更合適?
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廖君老師 
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2024 12/13 16:43
您好,增值稅金額扣除后再轉(zhuǎn),那賬面對不上了,考慮不轉(zhuǎn)收,直接付給C就不解決了么
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2024 12/13 16:47
A公司不同意,所以只能這樣轉(zhuǎn),還有其它辦法能解決嗎?
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廖君老師 
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2024 12/13 16:59
您好,沒 有,其實(shí)我們換個思路也不虧 的,交了增值稅,不能抵收到的發(fā)票,那成本費(fèi)用多了呀,利潤就少了
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2024 12/13 17:08
我理解的是收到的成本票和收入金額一致,那對于B公司來說,就是多交了這部分增值稅,因?yàn)檫@實(shí)際是C公司的收入,已全部歸還,只是不用多交企業(yè)所得稅了
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廖君老師 
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2024 12/13 17:21
是的,我寫個數(shù)字,101收到全進(jìn)成本,101開出交1增值稅,收入是100,您看交了1的增值稅,我們的利潤總額100-101=-1
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2024 12/13 17:24
小規(guī)模,收入是101的話,成本轉(zhuǎn)出也是101的話,利潤是0,但多交了101的增值稅
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廖君老師 
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2024 12/13 17:30
您好,不是的,收入100,利潤是-1,
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