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老師我這個開票墨水墨盒嗎，增值稅稅種有商業(yè)可以開吧，不用備注什么不用資質(zhì)吧，不用質(zhì)保金押金吧全款開票吧

對的，不用資質(zhì)備注押金 這個辦公用耗材， 所以，直接開票吧，可以開的

老師看下我這個對應(yīng)哪個經(jīng)營范圍呢，發(fā)票大類按計算機設(shè)備產(chǎn)品對嗎這個編碼

計算機配套產(chǎn)品編碼

我覺得 經(jīng)營范圍是這個： 【辦公設(shè)備耗材】 稅務(wù)大類，你選的那個，也沒問題的

老師增值稅預(yù)繳針對哪些業(yè)務(wù)

主要是 跨地區(qū)的建筑業(yè)，

還有其他業(yè)務(wù)嗎老師

目前的話，除了這個，其他的，我也不太懂

老師上次說的這個其他應(yīng)付款跟其他應(yīng)收款老板的往來沖賬需要附什么證明或者附件比如付款申請單單據(jù)嗎

不用附單據(jù)也可以的， 因為，2級科目? 都是 老板的名字 就能說明，公司欠他的，與他欠公司的，

就直接做結(jié)轉(zhuǎn)往來分錄就可以嗎其他不用做了吧老師

2老師你說的往來3年后處理是包含其他應(yīng)收款應(yīng)收賬款其他應(yīng)付款應(yīng)付賬款科目嗎還有其他科目嗎，那我就比如23年的往來最遲在26年賬上也就是27年做賬時候就要處理嗎，現(xiàn)在收不回的款也不用計提任何損失吧先掛著賬不管嗎，付不出去沒有說計提損失吧也不用操作什么嗎直接先掛賬嗎

呆賬那個是什么意思呢不用管吧

也不用什么證明吧

對的，不用做其他，直接對沖就行

2老師你說的往來3年后處理是包含其他應(yīng)收款應(yīng)收賬款其他應(yīng)付款應(yīng)付賬款科目嗎還有其他科目嗎，那我就比如23年的往來最遲在26年賬上也就是27年做賬時候就要處理嗎，現(xiàn)在收不回的款也不用計提任何損失吧先掛著賬不管嗎，付不出去沒有說計提損失吧也不用操作什么嗎直接先掛賬嗎 呆賬那個是什么意思呢不用管吧 也不用什么證明吧 老師說下謝謝

3老師上面我覺得 經(jīng)營范圍是這個： 【辦公設(shè)備耗材】 稅務(wù)大類，你選的那個，也沒問題的，這個是銷售貨物大類發(fā)票對吧

發(fā)票大類，按照你寫的，沒問題的，

3年的收不回來，和付不出去 是指賬上 所有的往來，應(yīng)收應(yīng)付其他應(yīng)收其他應(yīng)付 你們家是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，不用提前計提壞賬損失 擔(dān)了，也不能作稅前扣除

那我就比如23年的往來最遲在26年賬上也就是27年做賬時候就要處理嗎。擔(dān)了，也不能作稅前扣除是說計提了也不能稅前扣除嗎，所以往來都先掛賬不用做任何賬務(wù)處理嗎也不用什么證明或者其他操作什么吧，等后期不付就做收入，收不回就做費用抵扣企稅嗎老師

前面都是對的，唯獨最后一句不對 不付的，一定要做收入，要交稅，這個正確 收不回的，要做支出，不一定能扣稅， 最終能不能扣 取決于稅局的判斷 但是，會計上一定要做處理

收不回的，要做支出，不一定能扣稅， 最終能不能扣 取決于稅局的判斷 但是，會計上一定要做處理，稅局怎么判斷呢老師具體說下哦

稅局判斷時，要看你的 處理原始附件的， 沒有一些材料佐證這個錢收不到，稅局不認(rèn)