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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，四季度紅沖掉三季度的5萬發(fā)票，重新開成3萬發(fā)票，三季度五萬的增值稅495.05結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，這樣這個(gè)業(yè)務(wù)在四季度如何調(diào)整稅呢
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你好，你把三季度的紅字沖減，包括計(jì)稅的金額和結(jié)轉(zhuǎn)的金額，然后再按照4月份重新開的發(fā)票重新做。
2024 12/06 16:52
84784947 
2024 12/06 16:54
主營業(yè)務(wù)收入也是直接5萬全部沖掉四季度在重新做嗎？主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了不用先去沖減本年利潤了吧，直接收入和應(yīng)收賬款2萬銀行存款3萬去沖減就行吧
宋生老師 
2024 12/06 16:55
你好，是的，本年利潤這邊不需要調(diào)。
因?yàn)槟阈薷牧似渌膽{證之后正常結(jié)轉(zhuǎn)就好了。
84784947
2024 12/06 17:01
麻煩老師給列一下分錄收入和稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄吧，我這邊分錄沒有調(diào)平
84784947
2024 12/06 17:02
小規(guī)模納稅人稅率是1%，紅沖五萬重開3萬的收入和稅的調(diào)整分錄吧
宋生老師
2024 12/06 17:02
你好，其實(shí)四季度做的憑證跟三季度一模一樣，只是金額寫負(fù)數(shù)。
然后你再按照四季度重新開的發(fā)票重新做。
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