00:10:00
問題已解決
外貿(mào)企業(yè)自己買原材料，受托方只開加工費發(fā)票也能退。退稅時匯總原材料進項稅額和加工費進項稅額作為依據(jù)，出口時如果客戶要求。是一個產(chǎn)品。那發(fā)票上就是一個產(chǎn)品。（退稅時原材料加加工費，是兩個發(fā)票。配比一個出口發(fā)票：一個產(chǎn)品。能比對通過嗎？出口報關單：是一個產(chǎn)品出售還是兩個產(chǎn)品出售？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
外貿(mào)企業(yè)委托加工，原材料與加工費分別開票，出口是一個產(chǎn)品對應一張出口發(fā)票。退稅時雖發(fā)票分開但能通過關聯(lián)號等在退稅系統(tǒng)準確關聯(lián)，匹配出口產(chǎn)品的成本構成，報關單按一個產(chǎn)品出售申報，符合規(guī)定即可通過比對辦理退稅。
2024 12/05 11:35
84785027 
2024 12/05 12:26
A產(chǎn)品是1000個，B產(chǎn)品是2000個，十加工費。委托加工后，構成一個產(chǎn)品出口，數(shù)量是1000個。這個系統(tǒng)怎么配比？進項又沒有關聯(lián)號。
羊小羊老師 
2024 12/05 13:03
在退稅申報系統(tǒng)里，自行設定關聯(lián)規(guī)則，按產(chǎn)品組合方式確定 A、B 產(chǎn)品與出口產(chǎn)品數(shù)量對應，如 1 個出口產(chǎn)品由 1 個 A 產(chǎn)品與 2 個 B 產(chǎn)品構成。分別錄入 A、B 產(chǎn)品進貨明細與加工費發(fā)票信息，利用虛擬關聯(lián)號或分組功能，以業(yè)務批次號等標識關聯(lián)，依產(chǎn)品構成比例分攤成本，將原材料與加工費進項稅額按核算好的成本配比到出口產(chǎn)品上，實現(xiàn)系統(tǒng)配比申報退稅。
閱讀 69
描述你的問題，直接向老師提問
80
意見反饋
