免費問答

您好同學(xué)，1.應(yīng)付職工薪酬-社會保險費為負(fù)數(shù)，證明繳納金額大于計提金額，補提對應(yīng)金額即可，借：管理費用-人工成本，貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費。2.其他應(yīng)收款-墊付款為負(fù)數(shù)，證明前期墊付款，別人在退回時退回多了，把該部分返還代墊的人即可，借：其他應(yīng)收款-墊付款? ，貸：銀行存款。3.其他應(yīng)付款-暫收款為負(fù)數(shù)，證明暫收的別單位的款在退回時退多了，需要把這部分收回，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-暫收款。希望對你有幫助。